02.02.2023 ФГБУ санаторий "Ясная Поляна" заключил Договор №17/3 с ООО "Медтехника" на поставку оборудования ванна гидромассажная (3 шт.) на сумму 330000 руб.
В тот же день учреждение выплатило аванс поставщику в сумме 100000 руб.
Основные реквизиты ООО "Медтехника": ИНН – 7103145699, КПП – 770301001.
Необходимо:
- Зарегистрировать в программе нового контрагента – ООО "Медтехника" и основание расчетов - Договор №17/3 от 02.02.2023;
- Принять к учету обязательство на общую сумму договора датой заключения договора;
- Принять к учету денежное обязательство на сумму аванса;
- Сформировать Платежное поручение на выплату аванса в сумме 100000 руб. (дата платежки 02.02.2023).
Оплату производить по КФО-4.
Выполнение задания:
1. Для регистрации в программе нового контрагента откроем справочник "Контрагенты" (раздел Справочники). Далее кнопкой Создать в группе Организации открываем форму элемента справочника и заполняем ее заданными реквизитами – сведениями о контрагенте ООО "Медтехника".
Далее создаем банковский счет контрагента (переход по команде Банковские и казначейские счета):
Далее формируем основание расчетов с ООО "Медтехника" – Договор №17/3 от 02.02.2023 как элемент справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств.
Переход по команде панели навигации "Договоры".
По кнопке Создать открывается форма элемента справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств (подробно о формировании элементов справочника Договоры описано выше):
Заполняем форму необходимыми реквизитами:
Вид договора – С поставщиком.
Учет предмета договора - V
Вид обязательства – выбираем Договор.
Дата – 02.02.2023.
Номер – 17/3.
Краткое содержание – вводим строкой текста Поставка оборудования.
Текст назначения платежа - вводим строкой текста Оплата по договору №17/3 от 02.02.2023.
2. На основании сформированного договора зарегистрируем обязательство (по кнопке Создать на основании).
Открывается форма документа Регистрация обязательств и сведений по договорам. Реквизиты формы подробно были описаны в разделе Санкционирование (п. 6.3.1).
Напомним, что от выбранного Вида договора (с учетом предмета договора или без) при формировании элемента справочника Договоры и иные основания возникновения обязательств зависит состав полей табличной части документа Регистрация обязательств и сведений по договорам.
Поэтому, если в табличной части документа Регистрация обязательств и сведений по договорам нет поля Номенклатура, то следует закрыть документ без сохранения и вернуться к договору №17/3 от 02.02.2023 с ООО "Медтехника" и внести исправления. Но реквизит Учет предмета договора не активен. Следует воспользоваться командой Разрешить редактирование реквизитов через кнопку Ещё командной панели формы документа.
Заполним табличную часть документа Регистрация обязательств и сведений по договорам на закладке Внебюджетные средства:
Период плана – март 2023 г.
КФО – 4, КЭК – 310 – Увеличение стоимости основных средств, Источник средств – Средства юридических лиц.
КПС – 09050000000000244.
Номенклатура – в графе указываются товары, работы, услуги, закупаемые заказчиком в соответствии с государственным или муниципальным контрактом (в нашем примере – ванна гидромассажная).
В каждой строке сначала выбирается тип предмета контракта "Номенклатура" или "Основные средства", а затем конкретная номенклатура.
При выборе пункта "Номенклатура" вызывается справочник "Номенклатура", в котором следует выбрать необходимую позицию или ввести новую с данными о закупаемом материальном запасе, работе или услуге.
При выборе пункта "Основные средства" вызывается справочник "Основные средства", в котором следует выбрать необходимую позицию или ввести новую.
В справочнике Основные средства создадим группу Капвложения.
Далее в группе Капвложения справочника "Основные средства" создадим элемент - ванна - с видом НФА – капитальные вложения.
Сохранение введенных данных командой Записать и закрыть. Далее из списка основных средств справочника "Основные средства" выберем данный элемент (кнопка Выбрать).
Затем вводятся количество и сумма приобретаемого оборудования по договору (3 шт. на сумму 330000 руб.).
В реквизит В т.ч. безусловно вводится сумма аванса по договору – 100000 руб.
Переходим на закладку Дополнительно.
Срок исполнения – дата окончания действия договора – 31.03.2023.
Сумма аванса – указанная в договоре сумма аванса – 100 000 руб.
Сумма в рублях – общая сумма по договору – 330 000 руб.
Срок действия обязательства – с 02.02.2023 по 31.03.2023
Для отражения в учете проводок по регистрации обязательства перейдем на закладку Бухгалтерская операция, где по умолчанию указана типовая операция – Регистрация обязательств.
Отметим, что документом может быть сформировано денежное обязательство.
Для отражения на счетах бухгалтерского учета сумм, принятых учреждением денежных обязательств текущего года по авансу следует указать сумму аванса (реквизит В т.ч. безусловно, закладка Внебюджетные средства) и поставить V Принять денежные обязательства для безусловных обязательств текущего года.
Флаг Бюджетные данные без детализации по КОСГУ используется только для казенных учреждений (КФО=1), если лимиты бюджетных обязательств (ассигнования) были доведены без детализации (000).
Документ проводим по кнопке Провести, далее через кнопку просмотрим созданные документом проводки.
При проведении документа формируются бухгалтерские записи:
Д-т 4 506.10 310, К-т 4 502.11 310 – приняты обязательства на текущий финансовый год на сумму 330000 руб.
Д-т 4 502.11 310, К-т 4 502.12 310 - приняты денежные обязательства на текущий финансовый год на сумму аванса 100000 руб.
Из документа можно сформировать, например, Сведения о бюджетном обязательстве (ф. 0506101) или бухгалтерскую справку (ф. 0504833) (кнопка "Печать" на верхней командной панели).
3. Денежные обязательства текущего года на сумму аванса отражены документом Регистрация обязательств.
4. Для оплаты зарегистрированного обязательства введем новый документ "Платежное поручение" по кнопке Создать Журнала расчетно-платежных документов.
В открывшейся форме документа Платежное поручение заполняем реквизиты:
В шапке документа указываем:
Лицевой счет – из справочника "Лицевые счета" выбираем счет 20736123458 (в казначействе).
Дата документа – изменим дату на 02.02.2023.
Получатель – из справочника "Контрагенты" выбираем введенного ранее контрагента - ООО "Медтехника", согласно данным договора.
Счет получателя – из справочника "Банковские и казначейские счета" выбираем счет получателя.
Договор – из справочника Договоры или иное основание возникновения обязательств выбираем введенный ранее Договор № 17/3.
Кор. счет – 206.00 Расчеты по выданным авансам.
Далее закладка Назначение платежа:
Сумма – указываем сумму 100000 руб. согласно авансу по договору.
Табличная часть:
КФО – 4, Источник средств – Средства юридических лиц, КБК – код расходов бюджета 09050000000000244, КОСГУ (310), сумма – 100 000 руб.
Далее заполняется Назначение платежа:
Раздел Назначение платежа можно заполнить вручную, а можно с помощью кнопки Заполнить, настроив шаблон текста Назначение платежа.
Рассмотрим настройку шаблона текста Назначение платежа (раздел Денежные средства).
Справочник Шаблоны текста "Назначение платежа" предназначен для создания и хранения шаблонов текста, которые используются для автоматизированного заполнения поля Назначение платежа в расчетно-платежных документах.
Создание шаблонов текста для поля Назначение платежа возможно для следующих документов:
Справочник можно открыть с помощью команды Шаблоны текста "Назначение платежа" меню функций раздела Денежные средства.
По кнопке Создать открывается окно создания шаблона текста назначения платежа, где следует указать название шаблона (например, для ПП по договору) и вид документа, к которому создается шаблон (Платежное поручение)
После выбора вида документа в разделе Представление появится перечень реквизитов данного документа, среди которых выберем Договор или иное основание возникновения обязательств.
Так как при формировании договоров нами заполнялся реквизит Текст назначения платежа, то его и используем для формирования шаблона.
В разделе Представление раскрываем реквизиты Договора и ищем реквизит Текст назначения платежа. Далее перетаскиваем его вправо на закладку Параметры шаблона в раздел Шаблон текста.
Простой вариант шаблона готов. Закрытие окна формирования шаблона с сохранением – кнопка Записать и закрыть.
Вернемся в документ Платежное поручение и кнопкой Заполнить рядом с полем Назначение платежа автоматически заполним реквизит Назначение платежа.
Закладка Плательщик/Получатель заполняется автоматически (плательщик санаторий "Ясная Поляна", получатель – ООО Медтехника).
Закладка "Бухгалтерская операция"
В соответствии с указанным Кор. счетом выбираем типовую операцию – Оплата поставщикам и другие платежи (206 00, 302 00).
Счет кредита – 201.11.
В случае, если нет рабочего счета 201.11, необходимо заполнить реквизит "КПС для счета 201.00".
Сохраняем данный документ при помощи кнопки "Записать".
Меняем статус документа на Подготовлен. Сведения о кассовых выплатах не заполняем. Сохраняем статус по кнопке Записать и закрыть.
Документ не проводим. Сохраняем документ при помощи кнопки "Записать".
При помощи кнопки "Печать" формируем печатную форму Платежного поручения для представления в орган Казначейства.
Задание выполнено.
_______________________________________________________________________________________
Ваше приложение готовится к использованию. Пожалуйста, подождите.