9.3.1.Документ "Поступление ОС, НМА, НПА"
Документ используется для оформления поступления НФА, в том числе оборудования, от сторонних организаций с целью последующего использования в качестве объекта ОС.
Документ позволяет оформить следующие типовые операции:
При оформлении поступления оборудования после заполнения и записи документа можно сформировать печатные формы: Приходный ордер (ф. 0505207), Акт о приеме (поступлении) оборудования (ОС-14).
Также после заполнения реквизитов бухгалтерской операции и проведения документа можно сформировать бухгалтерскую справку по ф. 0504833.
Список документов вида Поступление ОС, НМА, НПА можно открыть с помощью команды Поступления ОС, НМА, НПА меню функций раздела ОС, НМА, НПА.
Для ввода нового документа можно воспользоваться кнопкой Создать командной панели списка Поступления ОС, НМА, НПА.
Сначала необходимо заполнить реквизиты Организация и Дата.
Контрагент – поставщик НФА. Выбирается из справочника
Контрагенты;
Договор – выбирается из справочника
Договоры и иные основания возникновения обязательств, подчиненного справочнику
Контрагенты.
Зачет аванса – управляет зачетом аванса и может принимать значения:
Автоматически,
По документу,
Не зачитывать. Об использовании этого реквизиты уже говорилось при описании документа Поступление МЗ.
Гиперссылка НДС … – определяет порядок отражения НДС в документе.
При оформлении операции поступления НФА, ранее оформленной как ОС в пути, рекомендуется вводить документ
Поступление ОС, НМА, НПА на основании документа
Поступления ОС (в пути). При этом автоматически будут заполнены реквизиты шапки документа
Контрагент и Договор, табличная часть на закладке
Капитальные вложения, а также выбрана типовая операция на закладке
Бухгалтерская операция.
Закладке Капитальные вложения
Информация о поступивших НФА вводится в табличную часть:
Внеоборотный актив – выбирается из справочника Список основных средств.
КФО, КПС, Счет учета – счет поступившего НФА.
Количество – количество поступивших НФА.
Сумма – стоимость указанного количества единиц НФА. Если флаг
НДС включен в сумму установлен, то сумму следует указывать с НДС, в противном случае – без НДС.
НДС – ставка налога на добавленную стоимость и сумма налога на добавленную стоимость по строке.
Всего – сумма по строке с учетом налога на добавленную стоимость. Рассчитывается автоматически.
В колонке Переданная амортизация при необходимости можно указать
Счет учета и Сумму переданной амортизации.
В колонке Обесценение можно при необходимости указать
Счет учета и Сумму переданного обесценения, если оно имело место.
Флаг Отразить в карточке капвложений устанавливается в целях формирования Карточки учета капитальных вложений (ф. 0509211).
Закладка Дополнительно:
Указываются расчетные счета организации и поставщика, документ поставщика.
Закладка Сведения об оборудовании
Указывается дополнительная информация об оборудовании.
Отметим, что ввод данных на закладках Дополнительно, Сведения об оборудовании и Комиссия необходим для корректного формирования печатной формы Акт о приеме (поступлении) оборудования ОС-14 (форма по ОКУД 0306006) и выполняется только при оформлении операций по поступлению оборудования.
Закладка Зачет аванса.
Табличная часть доступна для заполнения в случае, если реквизит
Зачет аванса в шапке документа имеет значение
По документу.
Для использования возможности зачета аванса по документам расчетов необходимо, чтобы в проводках по документам расчетов для счетов 206.00 были заполнены Субконто 3 Документы расчетов.
Если в настройках программы задано ведение валютного учета или в настройках учетной политики учреждения задано использование упрощенной системы налогообложения, то при проведении документов расчетов Субконто 3 для счетов 206.00 будут заполняться автоматически.
Для заполнения Субконто 3 счетов 206.00 в иных случаях потребуется предварительно выполнить настройку Плана счетов (ЕПСБУ). Для этого следует с помощью команды План счетов (ЕПСБУ) раздела Учет и отчетность открыть План счетов (ЕПСБУ), открыть карточку необходимого счета 206.00, перейти к табличной части Виды субконто счета и установить флажок в колонке Обязательный для вида субконто Документы расчетов.
Аналогичным образом, признак Обязательный следует установить для всех счетов 206.00, для которых необходимо выполнять зачет аванса по документу.
Закладка Бухгалтерская операция
Типовая операция – выбирается из списка
Типовые операции.
Каждая типовая операция имеет свой перечень реквизитов.
Дополнительные возможности
На основании документа
Поступление ОС, НМА, НПА можно ввести следующие документы:
Ваше приложение готовится к использованию. Пожалуйста, подождите.