В соответствии с договором № 17/03 от 02.02.2023 на поставку оборудования от ООО "Медтехника" поступило оборудование на общую сумму 330000 руб.
По данному договору учреждение выплатило аванс поставщику в сумме 100000 руб.
09.02.2023 заказанное оборудование было отгружено поставщиком на склад в распоряжение Полянского В.Б. согласно представленной накладной №79:
Ванна гидромассажная 3 шт. на сумму 330000 руб.
Необходимо:
- Сформировать документ "Поступление ОС, НМА, НПА" для отражения операции поступления основных средств от поставщика.
- Сформировать денежное обязательство на сумму, уменьшенную на сумму аванса.
Выполнение задания:
Отметим, что и покупка ОС, и денежное обязательство формируются одним документом "Поступление ОС, НМА, НПА".
Введем новый документ "Поступление ОС, НМА, НПА".
В шапке документа введем Дату документа, Контрагента и Договор с ним, ЦМО.
Данным документом не только приходуется оборудование на счет 106.31, поступившее от ООО "Медтехника", но и зачитывается аванс, выданный поставщику (реквизит Зачет аванса – автоматически).
В табличной части закладки "Капитальные вложения" вводим новую строку, в которой указываем:
Внеоборотный актив – при помощи кнопки 
откроем справочник основных средств.
Напомним, что в Практикуме №13 была создана группа "Капитальные вложения" и элемент справочника ОС "Ванна", с Видом НФА - "Капитальные вложения":
Выберем элемент справочника (Ванна) и возвращаемся в документ "Поступление ОС, НМА, НПА".
В табличной части заполняем графы:
КФО – 4, КПС – 09050000000000244 (КРД).
"Количество" - 3 шт. и "Сумма" 330000 руб.
Так же отражаем внеоборотный актив в карточке капвложений:
Закладка Дополнительно:
На закладке Бухгалтерская операция из списка типовых операций выбираем операцию Поступление ОС, НМА, НПА по договорам купли-продажи, договорам поставки, другим аналогичным договорам.
Заполняем необходимые реквизиты:
Вид затрат – Стоимость ОС (элемент справочника Виды затрат).
Денежное обязательство – Авторасчет денежного обязательства.
Для вида КФО – 4, реквизиты групп Налоговый учет и Учет НДС не заполняются.
Кнопкой Провести проведем сформированный документ.
Кнопкой 
- просмотрим проводки по документу.
В результате проведения выбранной типовой операции формируются три проводки:
- Дт 106.31 Кт 302.31 – поступление ванн на сумму 330000 руб.
- Дт 502.11 Кт 502.12 – принятое денежное обязательство на сумму 230000 руб. (на сумму аванса 100000 руб. было принято денежное обязательство документом Регистрация обязательств)
- Дт 302.31 Кт 206.31 – зачет аванса на сумму 100000 руб.
Задание выполнено.
_______________________________________________________________________________________
Ваше приложение готовится к использованию. Пожалуйста, подождите.