Для закрепления материала, а также рассмотрения некоторых частных ситуаций предлагаем выполнить несколько заданий по расчету зарплаты за апрель для ООО Авангард.

1. 1 апреля – Федотов Г.П. увольняется по собственному желанию. Т.к. отпуск ему предоставлялся авансом, то при увольнении предлагается удержать сумму за отпуск (вспомните, как настройка отвечает за то, что будет сформировано именно сторн-отпуска).

Бухгалтеру необходимо:

- выполнить окончательный расчет (зарплаты за апрель нет, т.к. этот день по графику сотрудника нерабочий)

- выполнить окончательный расчет (зарплаты за апрель нет, т.к. этот день по графику сотрудника нерабочий)

- по взаиморасчетам – создать документ Возврат сотрудниками задолженности

- по НДФЛ – создать документ Возврат НДФЛ (с отдельной выплатой 1.04 через банк)

- по страховым взносам нужно будет подавать корректировки РСВ за 1 квартал (после расчета зарплаты)

Кроме этого, необходимо:

- выдать все справки при увольнении

- оформить ЕФС-1 (бывш.СЗВ-ТД), сведения в ФСС, заявки на закрытие счетов по всем з/п проектам (также можно убрать сотрудника в архив).

2. 10 апреля всем сотрудникам отдела электротехники начислена и выплачена премия в размере оклада (можно создать начисление из практикума 16, если оно не было создано ранее, можно проставить суммы вручную – у всех 25 000 руб.). Обратите внимание на учет НДФЛ перечисленного (выберите тот способ, который будете использовать в своей реальной работе).

3. 13 апреля был издан приказ на командировку Азаровой А.А. с 14 по 15 апреля (выплачивается в зарплату, за работу в субботу полагается двойная оплата).

4. 20 апреля начислен и выплачен аванс (обратите внимание на перечисление НДФЛ – см.2 выше)

5. 25 апреля поданы ежемесячные уведомления и отчеты

6. 28 апреля – уплачены налоги и взносы (если при формировании ведомостей на выплату флаг перечисления сбрасывался, то необходимо создать документ Перечисление НДФЛ в бюджет, определив сумму к уплате).

7. 30 апреля – сотрудникам отдела Охрана назначена ежемесячная премия 100% (на апрель)

8. 5 мая начислена и выплачена зарплата за апрель, необходимо провести процедуру полного закрытия зарплаты за апрель.

9. Дополнительное задание. Сформировать квартальные отчеты за второй квартал.

9.1. В отчете 6-НДФЛ должны быть суммы возврата НДФЛ

9.2. Для отчета РСВ-1 сначала необходимо создать отчет-корректировку 1 квартала (т.е. период выбирается 1 квартал, но указывается номер корректировки и дата подписи – 30.06.2023). Только после этого заполняется отчет.

Раздел 3 должен быть сформирован только на одного сотрудника (уволенного Федотова Г.П.). Затем можно формировать отчет РСВ-1 за 2 квартал.