Программа "1С:Управление небольшой фирмой 8" ведет учет взаиморасчетов с контрагентами – поставщиками и покупателями. Взаиморасчеты ведутся в разрезе контрагентов, договоров, заказов, а также – в разрезе документов. Под документами здесь понимаем документы программы, при проведении которых изменяется состояние дебиторской/кредиторской задолженности контрагента. Эти документы перечислены в таблице (Рис. 166).

Табл. 3. Документы программы, изменяющие состояние взаиморасчетов

 

Рис. 166. Документы программы, изменяющие состояние взаиморасчетов
Заметим, что информация в графе "Изменение состояния задолженности" приведена в расчете на общий случай. В случае отражения документами операций возвратов (запасов, денежных средств), изменение состояния взаиморасчетов происходит с точностью до наоборот.
Для анализа состояния взаиморасчетов с поставщиками и покупателями в программе предназначено несколько отчетов. Рассмотрим по порядку.
Отчет "Расчеты с покупателями" доступен в разделе "Продажи" и предназначен для анализа состояния взаиморасчетов с покупателями. Отчет может быть сформирован в нескольких вариантах – Ведомость, Остатки, Ведомость в валюте, Остатки в валюте. См. Рис. 165. Варианты "Ведомость в валюте" и "Остатки в валюте" выдают данные в валютах операций (по каждой сделке валюта может быть своя), а варианты "Ведомость" и "Остатки" выводят данные в валюте управленческого учета. Напомним, что валюта управленческого учета определяется в настройках параметров учета (раздел "Настройки", далее группа настроек параметров учета "Деньги").
 

Рис. 165. Отчет "Расчеты с покупателями"
 

Как и во всех отчетах программы "1С:Управление небольшой фирмы 8", состав параметров отчета (в т.ч. группировок данных) может быть настроен пользователем. Это позволяет проводить анализ состояния взаиморасчетов именно в таком ключе, как это требуется для решения текущих задач. На Рис. 166 показан пример отчета "Расчеты с покупателями" в варианте "Остатки" с группировкой данных по регионам (напомним, что мы вводили такой доп.реквизит контрагента при изучении раздела "Продажи"), покупателям и договорам. Такой отчет дает возможность проанализировать, существует ли, например, зависимость между суммами остатков взаиморасчетов (долгов и предоплат) и географическим расположением покупателя.
 

Рис. 166. Расчеты с покупателями, остатки по регионам
 

Рис. 167. Зпдолжность покупателей по срокам долга
 

Рис. 168. Пример отчета "Расчеты с поставщиками"


Рис. 169. Пример отчета "Задолжность поставщикам по срокам долга"
 

Итак, сведения о расчетах с поставщиками можно получить из отчетов "Расчеты с поставщиками" и "Задолженность поставщикам по срокам долга", а сведения о расчетах с покупателями – из отчетов "Расчеты с покупателями" и "Задолженность покупателей по срокам долга". Но как быть в ситуации, когда один и тот же контрагент выступает и в роли поставщика, и в роли покупателя? На этот случай в программе присутствует отчет "Взаиморасчеты", пример которого показан на Рис. 170. Отчет доступен как в разделе "Продажи", так и в разделе "Закупки".
 

Рис. 170. Отчет "Взаиморасчеты"
 

Надо отметить, что анализ состояния взаиморасчетов можно провести также и с использование форм "Расчеты с покупателями" и "Расчеты с поставщиками". Они показаны на Рис. 171 и Рис. 172.
 

Рис. 171. Показатели деятельности \ Расчеты с покупателями


Рис. 172. Показатели деятельности \ Расчеты с поставщиками
 

Формы, показанные на Рис. 171 и Рис. 172 предназначены, прежде всего, для руководителя. Здесь в наглядном виде представлены суммы задолженности покупателей и поставщикам, структура задолженности, а также отдельно выделена просроченная задолженность. Под просроченной задолженностью понимаются суммы, плановая дата оплаты которых уже прошла.
Аналитические данные о состоянии взаиморасчетов также представлены на "Мониторе руководителя", который доступен на панели навигации раздела "Анализ" См. Рис. 173.
 

Рис. 173. Данные о расчетах с контрагентами на Мониторе руководителя
 

Таким образом, в программе "УНФ" есть все необходимые возможности для проведения всестороннего анализа расчетов с покупателями и поставщиками.
Теперь остановимся еще на некоторых вопросах, непосредственно связанных с темой взаиморасчетов с контрагентами.
Мы уже упоминали ранее, что при вводе документов в программе существует возможность произвести зачет долга или предоплаты (см. Рис. 61 в Части 2). А теперь рассмотрим другой пример из этой же области – когда платеж нужно разнести по документам.
Итак, мы решили погасить часть кредиторской задолженности поставщику "Завод металлоконструкций" перечислением суммы в 10 000 рублей с нашего расчетного счета.
 

Рис. 174. Документ "Расход со счета", кнопка "Подобрать"
 

В документе "Расход со счета" после заполнения реквизитов шапки нажимаем на кнопку "Подобрать", расположенную над табличной частью (см. Рис. 176). После чего появляется "Форма подбора долгов поставщикам", в которой можно видеть все неоплаченные документы поставщика. См. Рис. 177. Такая же форма есть и в документе "Расход из кассы", используемом для оформления наличных платежей.
 

Рис. 175. Форма подбора долгов при оплате поставщику
 

Далее отбираем в нижнюю часть формы те долги, в счет которых мы будем производить оплату. Долги можно отобрать как вручную, так и автоматически, нажав кнопку "Заполнить". С помощью данной кнопки программа самостоятельно отберет долги, которые можно закрыть поступившей оплатой. Автоматический подбор долгов осуществляется по порядку, начиная с самого старого. Рис. 176.
 

Рис. 176. Отбор долгов в форме подбора долгов
 

Рис. 177. Документ "Расход со счета", табличная часть которого заполнена данными о долгах поставщику, в счет погашения которых будет отнесен платеж
 

После проведения документа "Расход со счета" состояние взаиморасчетов с поставщиком меняется. Оплата ушла в счет расчетов по накладной № 3 а также дополнительных расходов №1. См. Рис. 178.
 

Рис. 178. Отражение платежа поставщику в отчете "Расчеты с поставщиками"
 

Заметим, что при регистрации платежей от покупателей, распределение поступившего платежа по документам (накладным) выполняется абсолютно аналогичным образом. Но уже в документах "Поступление на счет" или "Поступление в кассу".
Таким образом, программа позволяет:

Изучение вопроса взаиморасчетов с контрагентами было бы неполным без рассмотрения документа "Корректировка долга". Документ доступен на панели навигации раздела "Компания". В документе "Корректировка долга" предусмотрены различные варианты операций:

Пример использования документа показан на Рис. 179 и Рис. 180.
 

Рис. 179. Документ "Корректировка долга" с видом операции "взаимозачет", вкладка "Расчеты с покупателем"


Рис. 180. Документ "Корректировка долга" с видом операции "взаимозачет", вкладка "Расчеты с поставщиком"
 

Конечно, надо заметить, что чаще всего при проведении операции взаимозачета поставщик и покупатель – это один и тот же контрагент. Мы у него что-то приобрели, он у нас что-то купил, затем делаем взаимозачет. Но случаи, аналогичные показанному примеру (Рис. 179 и Рис. 180), тоже бывают.