После расчета заработной платы за месяц окончательное закрытие месяца символизирует ввод документа "Отражение зарплаты  в учете", подготавливающего данные для передачи в бухгалтерскую программу.
Доступ к документу осуществляется из раздела "Зарплата".

В документе за указанный месяц формируются:

Напомним, что в документе для каждого сотрудника заполняется также подразделение – следовательно, подразделения будут передаваться в бухгалтерскую программу и данные справочники должны быть синхронизированы. Данные по выплате зарплаты не участвуют в формировании отражения в учете, т.к. документы по выплате передаются в бухгалтерскую программу отдельно.
Обратите внимание, что пока данный документ не создан, в документах по зарплате нет возможности выполнить перерасчет либо сторнирование, т.к. считается, что месяц еще не закрыт окончательно (подробнее при расчете за третий месяц).

Практикум №131 _______________________________________________________________________________

1. Сформируем отражение зарплаты в учете за январь 2015 года для ООО «Авангард». Для этого откроем список документов в разделе «Зарплата/ Отражение зарплаты в учете» и добавим новый документ. Укажем месяц формирования – январь 2015, организацию и заполним документ автоматически по команде «Заполнить». В документе на отдельных закладках заполняются:

Начисленная зарплата и взносы – в соответствии с настроенными способами отражения в учете

Суммы начисленного НДФЛ – в разрезе кодов ОКТМО

Удержанные суммы по видам операций

Выплата отпусков за счет оценочных обязательств, если такая возможность включена в учетной политике и такие отпуска начислялись в данном месяце. Документ следует провести и закрыть.

2 Аналогичным образом создадим документ «Отражение зарплаты в учете за январь 2015г. для ООО «Трейд».

Обратите внимание, что НДФЛ учтен по нескольким ОКТМО

______________________________________________________________________________________________

Результат отражения в учете также можно вывести в отчет "Бухучет" в разделе "Зарплата / Отчеты по зарплате".

Обратите внимание на закладку «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств» документа «Отражение зарплаты в учете». Она будет доступна только в том случае, если в настройках организации указано формирование оценочных обязательств и резервов. Данная закладка предназначена не для передачи сведений в бухгалтерскую программу, а для учета фактически предоставленных сотрудникам отпусков за счет оценочных обязательств. В бухгалтерскую программу будут передаваться сведения об отпусках, сформированные в итоге на первой закладке документа.
Отражение фактически начисленных отпусков зависит от настроек учетной политики организации. Так, для отражения отпусков в бухгалтерском учете будут использоваться операции:

Если резервы формируются и в налоговом учете, то их суммы могут отличаться от сумм, отраженных по бухгалтерскому учету. В этом случае отпуск может отражаться также по видам операций:

Обратите внимание: этих операций нет в справочнике «Способы отражения зарплаты в учете» в изучаемой конфигурации. Эти способы используются автоматически, а конкретная проводка к ним настраивается в бухгалтерской программе.