Записи в кассовой книге ф. 0310004 осуществляются кассиром по каждому приходному кассовому ордеру  (расходному кассовому ордеру), оформленному на полученные (выданные) наличные деньги.
Кассир сверяет данные, содержащиеся в кассовой книге, с данными кассовых документов, выводит в кассовой книге  сумму остатка наличных денег на конец рабочего дня и проставляет подпись.
Записи в кассовой книге  сверяются с данными кассовых документов главным бухгалтером или бухгалтером, а при их отсутствии – руководителем и подписываются лицом, проводившим указанную сверку.
В программе отчет "Кассовая книга" формируется не на основании проводок по  счету 50 "Касса", а только на основании оформленных в базе ПКО и РКО.
Обратиться к отчету "Кассовая книга" можно при помощи меню  "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Отчеты/Кассовая книга (КО-4)".
 
Упражнение № 6.3.1.
Сформируйте Кассовую книгу по ООО "ИНКОМ ПЛЮС" за период с 01.01.2015 по 31.01.2015 г.
 

(меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Отчеты/Кассовая книга

(КО-4)")
 

На рисунке 6.3.1 представлен отчет "Кассовая книга" за 23.01.2015 года.

В кассовой книге  за 23 января зафиксировано три кассовых операции. Первая – поступление безналичных денежных средств из банка, и две операции – выдача под отчет. Остатка на конец дня нет.
 

 

Рис. 6.3.1. Форма окна отчета "Кассовая книга"

 
В журнале "Кассовые документы"  можно зарегистрировать (выписать) приходные и расходные кассовые ордера при помощи пиктограмм  "+Поступление" и "– Выдача" , оформить кассовую книгу  и реестр документов (рис. 6.3.2).
 

 

Рис. 6.3.2. Пиктограммы журнала
"Кассовые документы"