Для способа выплаты "Зарплата за месяц" в ведомости может быть указано, что НДФЛ за месяц перечислен полностью – в этом случае НДФЛ перечисленный зарегистрируется автоматически. Суммы НДФЛ к перечислению по сотрудникам отображаются непосредственно в ведомостях на выплату зарплаты.

 

 

При необходимости перераспределить вручную суммы налога по сотрудникам или по местам работы сотрудников, можно двумя кликами левой клавишей мыши по сумме налога открыть окно редактирования. Также можно нажать кнопку "Изменить налог".

 

 

Для регистра налогового учета потребуется ввести также реквизиты платежного документа  по уплате НДФЛ.

 

 

Если налог уплачен не полностью, то флаг "НДФЛ перечислен вместе с зарплатой" снимается и вводится документ "Перечисление НДФЛ" с указанием фактических сумм уплаты налога.

 

 

В учебной базе удержанный НДФЛ перечисляется полностью с заработной платой.
Такая же возможность учета НДФЛ есть и для некоторых межрасчетных выплат (например, отпуска).

Практикум №122______________________________________________
Для каждой ведомости на выплату зарплаты за месяц укажем реквизиты перечисления НДФЛ: для ООО "Авангард" п/п № 5 от 05.02.2016 (пример показан для ведомости в банк, для ведомости перечислений на счета указывается аналогично).

 

 

Для ведомости в кассу ООО "Трейд" реквизиты перечисления НДФЛ следующие: п/п № 2 от 05.02.2016.

 

 

В последующем проанализировать суммы исчисленного и уплаченного НДФЛ можно будет по отчетам из раздела "Налоги и взносы".

_________________________________________________________