Документ Формирование записей книги продаж используется для регистрации в книге продаж счетов-фактур, выданных покупателям, а также иных документов, служащих основанием для начисления НДС.
При автозаполнении в документ попадают только те счета-фактуры, по которым НДС для перечисления в бюджет еще не начислен и которые еще не зарегистрированы в книге продаж.
Если все счета-фактуры выданные, введенные в текущем налоговом периоде, уже зарегистрированы в книге продаж и НДС для перечисления в бюджет по ним уже начислен, то документ Формирование записей книги продаж после автозаполнения может оказаться пустым.
Это будет означать, что счета-фактуры, для которых требуется регистрация в книге продаж, отсутствуют.
После заполнения и проведения документа можно сформировать бухгалтерскую справку по ф. 0504833.
Список документов вида Формирование записей книги продаж можно открыть с помощью команды Формирование записей книги продаж панели навигации раздела Учет и отчетность (группа Учет НДС).
Для ввода нового документа можно нажать на кнопку Создать командной панели списка Формирование записей книги продаж.
 

 

Заполнение реквизитов шапки документа
Прежде всего заполняются реквизиты Организация и Дата.
Отметим, что документ рекомендуется вводить в конце каждого налогового периода (или месяца) для контроля полноценности формирования записей книги продаж.
Заполнение реквизитов на закладках документа
Документ состоит из закладок, соответствующих причинам налогообложения: НДС по реализации; Реализация по 0 %; Авансы выданные.
При нажатии на кнопку Заполнить командной панели формы документа табличные части закладок заполняются построчно записями книги продаж за текущий налоговый период, которые не были автоматически сформированы счетами-фактурами в момент проведения.
Отметим, что несмотря на предусмотренную возможность заполнения вручную, рекомендуется производить автоматическое заполнение документа с использованием кнопки Заполнить. После автоматического заполнения документа заполненные строки его табличной части можно вручную отредактировать.
 

 

Если счет-фактура по какой либо строке табличной части документа (графа Счет-фактура) не должен быть зарегистрирован в текущем налоговом периоде, то данную строку следует удалить.
Если счет-фактура по какой либо строке табличной части документа должен быть зарегистрирован в дополнительном листе книги продаж, то следует установить флаг в поле Доп. лист книги.
Заполнение реквизитов на закладке Бухгалтерская операция
 

 

Типовая операция – выбирается из списка Типовые операции.
Для документа предусмотрена одна типовая операция: Начисление НДС.