Через форму элемента справочника Организации перейдем к справочнику Лицевые счета и проанализируем реквизиты его элементов.

Для выполнения расчетов в безналичном порядке учреждению может быть открыто в органах казначейства (учреждениях банка) один или несколько лицевых счетов. Для учета операций, осуществляемых бюджетными учреждениями, органами Федерального казначейства в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, открываются и ведутся следующие виды лицевых счетов (п. 5 Порядка, утвержденного Приказом Федерального казначейства от 17.10.2016 №21н):

а) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами бюджетных учреждений (за исключением субсидий на иные цели, а также субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность, предоставленных бюджетным учреждениям из соответствующих бюджетов бюджетной системы Российской Федерации) (далее - лицевой счет бюджетного учреждения);

б) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами, предоставленными бюджетным учреждениям из соответствующих бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в виде субсидий на иные цели, а также субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность (далее - отдельный лицевой счет бюджетного учреждения);

в) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими бюджетному учреждению (далее - лицевой счет бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС).

Справочник Лицевые счета

Для выполнения расчетов в безналичном порядке учреждению могут быть открыты в органах казначейства, а также в учреждениях банка один или несколько лицевых счетов. Для хранения банковских и казначейских реквизитов счетов, открытых учреждениям, используется справочник "Лицевые счета". Реквизиты справочника будут автоматически проставляться в первичных документах, требующих их заполнения, например, в заявках на кассовый расход (на наличные), платежном поручении, счете и т.п.
Справочник Лицевые счета можно открыть с помощью команды Лицевые счета меню функций раздела Денежные средства, группа команд Банк (казначейство).
 

 
Справочник также вызывается из карточки "Организация" – форма Лицевые счета.
 

В справочник "Лицевые счета" новый счет добавляется по кнопке добавить Создать.

В открывшейся карточке лицевого счета, в первую очередь, следует указать Организацию - владельца лицевого счета выбором из справочника "Организации".
 

Тип счета – принимает значение казначейский или банковский – задается щелчком мыши в соответствующем поле.

Номер счета – номер лицевого счета учреждения в органе казначейства или учреждении банка. Номер счета уникален в пределах каждого учреждения – владельца счета.

Группа Должностные лица, имеющие право подписи платежных и иных документов при совершении операций по лицевому счету:

• В реквизитах Первая подпись и Вторая подпись указываются руководитель, главный бухгалтер или иные должностные лица, имеющие право подписи платежных и иных документов при совершении операций по лицевому счету, то есть должностные лица, перечисленные в карточке образцов подписей и печатей.
• Для автоматического вывода в печатной и/или электронной форме документа по лицевому счету должностей лиц, подписавших документ, следует установить флажок Печатать должность.
• В реквизите Представление следует указать название лицевого счета, которое позволит быстро и удобно идентифицировать его в списке счетов, например, бюджетный, расчетный, валютный, главный, на зарплату. При вводе нового лицевого счета наименование формируется автоматически, впоследствии может быть изменено пользователем.

Группа Настройки формирования печати и экспорта документов по счету:

• Использовать для счета учетный номер – после установки флажка и ввода в поле номера данный номер будет применяться для счета. При снятом флажке для счета будет использоваться номер, указанный в справочнике Организации.
• Предельный срок исполнения заявок (дней) – количество дней, в течение которых заявка должна быть исполнена. Заданное значение используется в дальнейшем для автоматического расчета значения реквизита Предельная дата исполнения документа Заявка на кассовый расход.
• Макс. длина поля "Назначение платежа" (симв.) – количество символов, которое можно установить в поле текста "Назначения платежа" для выгрузки платежных документов в электронном виде.

Ряд флажков позволяют настроить вывод в печатную форму наименования ГРБС, кода главы, наименования финансового органа и т. д.

В группе Дополнительные сведения находятся реквизиты Дата открытия и Дата закрытия лицевого счета, а также Вид лицевого счета.

Для каждого лицевого счета необходимо задать хотя бы один раздел (источник средств), поскольку именно разделы лицевого счета являются объектами аналитического учета, в разрезе которых ведется учет операций санкционирования и кассового исполнения.

Данные о разделе или разделах лицевого счета следует ввести в элемент подчиненного справочника Разделы лицевых счетов, который можно открыть с помощью команды Разделы лицевых счетов формы Лицевой счет.

Платежные реквизиты лицевого счета следует указать в элементе подчиненного справочника Реквизиты лицевых счетов, который можно открыть с помощью команды Реквизиты лицевых счетов формы Лицевой счет.
 

Справочник "Разделы лицевых счетов"

По кнопке Создать открывается окно Запись раздела лицевого счета.

В реквизите "Источники средств" указывается источник из соответствующего справочника.

Источник средств выбирается из справочника "Источники (виды) средств для исполнения обязательств". Наименование источника средств будет указываться в платежных документах (заявках на кассовый расход и т.п.), представляемых в органы казначейства. Программа содержит перечень источников средств, определенных приказом Федерального казначейства от 18.12.2013 №125н (ред. от 25.12.2017). При необходимости перечень может быть расширен пользователем.

Для всех лицевых счетов, кроме счета для учета средств по переданным полномочиям, устанавливается Источник средств – Средства юридических лиц с кодом раздела 06.

Для счета учета средств по переданным полномочиям устанавливается Источник средств – Средства бюджета с кодом раздела 01.

Для каждого раздела лицевого счета указываются в соответствии с данными бухгалтерского учета допустимые КФО:

Допустимые КФО – в таблице указываются значения КФО (код вида финансового обеспечения (деятельности)), операции по которым отражаются в разделе лицевого счета: по лицевому счету бюджетного учреждения – КФО 2, КФО 3, КФО 4; по отдельному лицевому счету бюджетного учреждения – КФО 5; по лицевому счету бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС – КФО 7.

Справочник "Реквизиты лицевых счетов"

 

По кнопке Создать открывается окно Реквизиты лицевых счетов (создание).

Здесь указываются платежные реквизиты счета.

Если тип счета – "казначейский", то следует ввести реквизиты казначейства, а также реквизиты счета, через который казначейство проводит расчеты.

Казначейство – выбирается из одноименного справочника.

Счет казначейства – выбирается из справочника "Банковские и казначейские счета".
Если тип счета – "банковский", следует указать банк, через который учреждение производит расчеты.
Банк, в котором учреждению открыт счет, выбирается из справочника "Банки".
 

В группе реквизитов "Реквизиты корреспондента (плательщик или получатель) в платежных документах" вводятся реквизиты, которые будут подставляться в полях "ИНН", "КПП", "Наименование" ("Получатель") платежного (расчетного) документа. По умолчанию текст формируется автоматически из ИНН и наименования учреждения, а также банка учреждения — в случае непрямых расчетов.

Если наименование (ИНН, КПП) плательщика (получателя), сформированное автоматически, требует корректировки, то можно установить флажок "Редактировать реквизиты корреспондента" и отредактировать реквизиты корреспондента так, как вам необходимо.

В группе реквизитов "Дополнительные параметры" можно указать для каждого счета форматы вывода даты и суммы в платежных документах.

Для вывода сумм без копеек следует выставить флажок "Указывать сумму без копеек, если она в целых рублях". Если этот флажок установлен, то в поле "Сумма" будут выводиться сумма платежа в целых рублях цифрами и знак равенства "=" (например, "Двадцать рублей", "20=").

Для указания месяца прописью служит флажок "Указывать в дате документа месяц прописью". Если этот флажок включен, то месяц в дате расчетных документов при печати будет выводиться прописью. Если не включен — цифрами.

Для казначейского счета можно включить флажок "Всегда указывать КПП в платежных документах". Если флаг не включен, КПП будет печататься только в платежных поручениях на перечисление налогов и иных аналогичных платежей в бюджет.