Для оперативного управления денежными средствами в программе "1С:Управление нашей фирмой 8" предназначен механизм "Платежный календарь". Доступ к календарю осуществляется на панели действий раздела "Деньги". Структура платежного календаря показана на Рис. 181.



В начале, располагается информация о доступном остатке денежных средств, далее идут просроченные платежи (как наши, так и нам). Период просроченных платежей ограничен значением реквизита "Период просроченных платежей" (в верхней части формы), поэтому в календаре могут быть показаны не все просроченные платежи, а только лишь те из них, которые попадают в указанный период.

Обратимся к Рис. 181, на котором представлен пример платежного календаря за 19 июля 2017 года. Очевидно, что у нас есть просроченные платежи – 33 2500 рублей должны были поступить на расчетный счет еще 14-го числа.

Очевидно, что информация о просроченных платежах должна являться предметом анализа со стороны руководителя (финансового директора) небольшой фирмы.

Следом за просроченными платежами, располагаются данные о запланированных платежах, что, собственно, и составляет смысл платежного календаря. Здесь мы можем видеть, как сами суммы планируемых платежей, так и предполагаемый остаток средств на расчетных счетах и в кассах с учетом этих платежей. Основное назначение платежного календаря – предотвращение так называемых "кассовых разрывов", проще говоря – возможного отрицательного остатка средств. В нашем примере, показанном на Рис. 181, отрицательных остатков нет, и такой платежный календарь может быть исполнен. В случае, когда в календаре присутствуют отрицательные остатки необходимо внести изменения в планы платежей.

С помощью каких средств программы осуществляется планирование платежей?

Планирование поступлений денежных средств от покупателей можно выполнить непосредственно в документах "Заказ покупателя", "Заказ-наряд". Мы уже пользовались этой возможностью ранее при изучении Части 2. Напомним, что для этого необходимо установить флажок "Запланировать оплату", после чего в документе появляется вкладка, на которой указываются данные планирования платежа.  Однако, помимо этих возможностей, в программе предусмотрен универсальный документ планирования поступлений денежных средств – "Поступление денег (план)". Документ доступен на панели навигации раздела "Деньги". Кроме того, его можно ввести непосредственно из формы платежного календаря по кнопке "Добавить приход" (см. Рис. 181). Документ может быть также введен на основании других документов программы.

Форма документа "Поступление денег (план)" приведена на Рис. 182.



Аналогичная ситуация и с планированием расхода денежных средств. Осуществление оплаты поставщику можно планировать непосредственно в документах "Заказ поставщику" и " Счет на оплату (полученный)". Кроме того, есть универсальный документ "Заявка на расход денег". Пример документа приведен на Рис. 183. Аналогично документу "Поступление денег (план)", документ "Заявка на расход денег" также может быть введен как самостоятельный документ (ссылка на панели навигации раздела "Деньги"), на основании других документов программы (такой пример как раз и показан на Рис. 183), либо – непосредственно из формы платежного календаря с помощью кнопки "Добавить приход".



Отметим, в документе "Заявка на расход денег" присутствует реквизит "Статус платежа". Документы со статусом "Не утвержден" выделены в Платежном календаре серым цветом (см. Рис. 184).
Теперь вернемся обратно к форме платежного календаря и отметим, что данные в нем могут быть детализированы до документов планирования. См. Рис. 184.



Для планирования операций перемещения денежных средств между расчетными счетами (кассами) фирмы, предназначен документ "Перемещение денег (план)".
Теперь перейдем к анализу фактических движений денежных средств.

Напомним, что фактические платежи отражаются с помощью следующих документов программы:
·         "Поступление на счет" - для регистрации прихода безналичных средств";
·         "Поступление в кассу" - для регистрации прихода наличных средств;
·         "Расход со счета" - для регистрации расхода безналичных средств;
·         "Расход из кассы" - для регистрации расхода наличных средств;
·         "Авансовый отчет" - для регистрации оплаты поставщику через подотчетное лицо за наличный расчет.

Для анализа остатков и движений денежных средств в программе предназначен отчет "Деньги", доступный в разделе "Деньги". Отчет может быть сформирован в нескольких вариантах – Ведомость, Остатки, Ведомость в валюте, Остатки в валюте. Варианты "Ведомость в валюте" и "Остатки в валюте" выдают данные в валютах платежей, а варианты "Ведомость" и "Остатки" выводят данные в валюте управленческого учета.



Данные в отчете "Деньги" в варианте (Рис. 185) могут быть сгруппированы по статьям движения денежных средств (ДДС). Перечень статей ДДС формируется пользователем программы, доступ к нему осуществляется по ссылке "Статьи движения денег" на панели навигации раздела "Деньги", в группе "Справочники". Перечень статей ДДС фактически определяет не только внешний вид отчета "Деньги", но также и состав бюджета ДДС (БДДС). Про БДДС мы еще будем говорить далее.

В варианте "Остатки" отчет "Деньги" дает информацию об остатках денежных средств на расчетных счетах и в кассах. См. Рис. 186.



Оперативные данные о наличии денежных средств всегда находятся в числе информации, необходимой руководителю фирмы в его ежедневной работе. Поэтому данные об остатках денежных средств на расчетных счетах и в кассах в программе представлены также и на "Мониторе руководителя" (см. Рис. 175).

 
В конфигурации также присутствует форма "Деньги", позволяющая проанализировать остатки, поступление и расход денежных средств в динамике (см. Рис. 187).

---

Практикум № 5
Планирование и учет движений денежных средств.
1. Проведите текущим днем следующие операции по движению безналичных средств:
·         оплатите 30 000 рублей поставщику "Главпоставка" в счет погашения долгов.
·         отразите поступление от покупателя "Центр физкультуры и отдыха" в размере 20 000 рублей.
2. Запланируйте на послезавтра выдачу под отчет суммы в 25 000 рублей из кассы сотруднику отдела снабжения Добываеву.
Сформируйте платежный календарь. Есть ли в нем кассовые разрывы? Если да, то что можно предпринять для их устранения? Отразите эти действия в программе.

---

---