Практикум № 16
Отразить операцию выплаты заработной платы сотрудникам санатория “Ясная Поляна” через банк.
Сумма 87000 руб. для выплаты заработной платы. Дата 02.02.2018.
Выполнение задания:
Зарплатный проект. Заключили соглашение с банком ТУЛЬСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ N8604 ПАО СБЕРБАНК, согласно которому банк открывает для каждого работника учреждения свой лицевой счёт.
В день зарплаты учреждение перечисляет заработную плату всех сотрудников на специальный зарплатный счёт в этом банке одной суммой.
При этом к платёжке прикладывается ведомость с указанием лицевых счетов работников и сумм к выплате. Банк в соответствии с этой ведомостью сам распределяет денежные средства по лицевым счетам работников.
1. Контрагенту _все сотрудники добавили банковский счет:
Указать: Номер счета – 40817810366063023312 и Банк - ТУЛЬСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ N8604 ПАО СБЕРБАНК
В разделе Реквизиты корреспондента в платежных документах установить:
V - Редактировать текст корреспондента и ввести наименование банка, его ИНН и КПП.
V - Всегда указывать КПП в платежных документах.
2. Для перечисления зарплаты сотрудникам формируем документ Заявка на кассовый расход (сокращенная).
Назначение и состав реквизитов были описаны выше.
Введем новый документ "Заявка на кассовый расход (сокращенная)" (панель разделов Денежные средства/ Расчетно-платежные документы).
В шапке документа заполняем следующие реквизиты:
Лицевой счет – из справочника "Лицевые счета" выбираем счет 03061312450 ("в казначействе"). После выбора лицевого счета реквизит "ОФК/УФК" заполнится автоматически.
Дата документа – 02.02.2018
Получатель платежа - _все сотрудники
Счет получателя - ТУЛЬСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ N8604 ПАО СБЕРБАНК
Договор – Сводная ведомость по зарплате на 2018 г. от 11.01.2018 №1 (из справочника Договоры)
Кор. счет – 302.00 Расчеты по принятым обязательствам
Закладка Заявка
Сумма – указываем общую сумму зарплаты 87000 руб.
КФО - 4
Вид средств для исполнения – источник средств, за счет которого должна быть произведена кассовая выплата – средства юридических лиц
Основание платежа – наименование договора или госконтракта, являющегося основанием для платежа, его номер и дата – Сводная ведомость по зарплате
Документ - основание – наименование вида документа, являющегося основанием для платежа по данной "Заявке". Выбирается из справочника "Виды первичных документов", его номер и дата - Сводная ведомость по зарплате на 2018 г. №1 от 11.01.2018
КБК – код расхода бюджета – 09050000000000111
КОСГУ – 211 (заработная плата) – из справочника КЭК
Счет расчетов – 302.11
Назначение платежа – информация о назначении платежа, общая для всего
документа - выплата зарплаты сотрудникам за январь 2018 г.
Признак авансового платежа – нет
В группе реквизитов "Подписи" указываются сведения о лицах, подписывающих заявку на кассовый расход.
Закладка Контрагент
Заполняется автоматически данными введенного получателя платежа (в нашем случае получателем платежа является банк).
Закладка Бухгалтерская операция
В связи с выбранным реквизитом Кор. счет и уточнённым счетом расчетов 302.11 выбирается типовая операция – Перечисление сотрудникам по ведомости (302 00)
Счет кредита – 201.11
Сохраняем документ при помощи кнопки "Записать".
Статус документа
Изменим статус исполнения документа на Подготовлен.
Остальные реквизиты на данном этапе не заполняем.
Вернемся к форме документа Заявка на кассовый расход (сокращенная) и при помощи кнопки "Записать" сохраним документ.
При помощи кнопки "Печать" сформируем печатную форму Заявки.
Задание выполнено.
В результате выполнения заданий практикумов №14-16 в журнале Расчетно-платежных документов появилось три не проведённых документа со статусом Подготовлен и датой 02.02.2018.
Ваше приложение готовится к использованию. Пожалуйста, подождите.