Многие организации перечисляют заработную плату сотрудникам на лицевые счета, открытые  сотрудниками в банке. Т.е., расчет происходит безналичными денежными средствами. В случае безналичных перечислений на указанный работником счет в банке к трудовому договору должно быть приложено заявление сотрудника с указанием реквизитов такого счета.
Процесс выплаты заработной платы зависит от того, имеет организация в банке расчетный счет или нет. Если у организации открыт расчетный счет в банке, то деньги непосредственно с него перечисляются на карточные счета сотрудников. Если же у организации не открыт расчетный счет в банке, организация перечисляет денежные средства непосредственно на личные банковские счета сотрудников, открытые в этом банке.
Организация перечисляет банку сумму, необходимую для выплаты заработной платы всем сотрудникам, одним платежным поручением. В банк в согласованные сроки должна быть передана специальная ведомость, в которой указывают табельные номера, фамилии, имена, отчества сотрудников и суммы заработной платы, подлежащие выдаче.
Банк производит зачисления денежных средств на банковские счета сотрудников только на следующий день после того, как от организации поступило платежное поручение. При этом обязательства организации-работодателя по выплате заработной платы сотрудникам считаются погашенными в тот момент, когда банк списал деньги со счета организации. На дату списания, которая указана в выписке банка, бухгалтер организации должен сделать проводку по дебету счета 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" и кредиту счета 51 "Расчетные счета". После списания денежных средств со счета организации банк представляет выписки с карточного счета каждого сотрудника. Обычно такие выписки представляются до 5-го числа месяца, следующего за месяцем, за который выплачена заработная плата.
В программе для учета операций по выплате заработной платы безналичными денежными средствами существуют следующие справочники,  документы:  "Зарплатный проект", "Ввод лицевых счетов" и рабочее место "Загрузить подтверждения банка".
Под зарплатным проектом понимается договоренность организации с банком о перечислении денежных средств организации на лицевые счета сотрудников, открытые в этом банке.
Добавление зарплатного проекта в этот справочник и описание его параметров может потребоваться в двух случаях:
·         если планируется использовать электронный обмен с банком документами по зарплатному проекту;
·         если в организации действует два и более зарплатных проекта, даже если ни по одному из них обмен электронными документами использоваться не планируется.
Если в организации действует один зарплатный проект, и использовать обмен электронными документами в рамках него не планируется, то добавлять его в справочник необходимости нет.
Если по проекту планируется использоваться электронный обмен, то следует установить соответствующий флаг и заполнить информацию о параметрах проекта. Эта информация будет использоваться при формировании файлов для банка.
В программе реализован обмен по открытому универсальному стандарту электронного обмена информацией. Стандарт развивается, в связи с чем появляются его новые версии. Как правило, если банк поддерживает этот стандарт, то используется последняя его версия. Она подставляется в поле "Формат файла" по умолчанию. При необходимости можно выбрать формат предыдущих версий – необходимую версию следует уточнить в банке.
Если банк не поддерживает обмен по стандарту, то для осуществления электронного обмена с этим банком непосредственно из программы может потребоваться ее доработка.

После установки флага становятся доступны рабочее место для обмена с банками по зарплатным проектам и соответствующие документы, которые формируются из этого рабочего места (рис. 3.4.1).
 

Рис. 3.4.1. Панель навигации

 
Банк выбирается из соответствующего справочника, поэтому в нем необходимо создать соответствующий банк[1]. Важно указать корректный БИК – он используется при контроле корректности номеров лицевых счетов сотрудников.
Наименование зарплатного проекта используется только внутри программы – для удобства выбора, если проектов несколько. Оно формируется автоматически, но может быть отредактировано.
В рамках зарплатного проекта банк может выпускать карточки одной или нескольких систем (на выбор сотрудника), например, VISA и MasterСard.
Поддерживаемые банком системы следует перечислить в таблице – затем они будут доступны для выбора при оформлении заявки на открытие лицевых счетов. Если систему не указать, ее придется вводить каждый раз вручную непосредственно в заявке.
В справочнике "Зарплатный проект", в его табличной части следует указать системы расчетов по банковским картам (Visa, MasterCard, Maestro и т.д.).  Заполненная форма справочника представлена на рисунке 3.4.2.
 

Рис. 3.4.2. Электронная форма окна справочника
"Зарплатный проект"
 

Хочется обратить внимание на флаг "Использовать обмен электронными документами". Если данный флаг установлен, то документ "Списание с расчетного счета" делать проводку дебет 70 кредит 51 не будет до тех пор, пока не будет получен из банка файл подтверждения о выполнении банковской  операции.
Проверить данные о лицевых счетах можно в справочнике "Сотрудники" по гиперссылке "Выплаты и учет  зарплаты".
Для выполнения всей работы по обмену с банком в программе предусмотрено специальное рабочее место "Обмен с банками по зарплатным проектам". Оно позволяет:
·         выгрузить ведомости, которые требуется оплатить, в файл (для передачи его в банк);
·         сформировать печатную форму – список перечислений (для передачи его в банк);
·         загрузить подтверждение из банка о зачислении или не зачислении сумм по этой ведомости на счета сотрудников (из переданного банком файла);
·         если суммы были зачислены не всем сотрудникам, то по не зачисленным суммам сформировать новую ведомость;
·         подготовить заявки на открытие лицевых счетов и выгрузить их в файл (для передачи его в банк), вести работу по этим заявкам;
·         загрузить подтверждение из банка о результатах открытия лицевых счетов (из переданного банком файла);
·         ввести вручную номера лицевых счетов, например, при первоначальном заполнении, если работа с банком уже ведется, а программа только начинает использоваться.
В процессе работы из рабочего места автоматически создаются специальные документы, которые можно при необходимости найти, просмотреть, отредактировать в соответствующих списках:
·         Подтверждение о зачислении зарплаты;
·         Заявка на открытие лицевых счетов;
·         Подтверждение открытия лицевых счетов.
Работу по обмену с банком можно проводить и без использования рабочего места, а непосредственно с помощью этих документов:
·         выгружать ведомость в банк непосредственно из самого документа "Ведомость в банк";
·         загружать подтверждение оплаты ведомости из банка непосредственно в списке документов "Подтверждение о зачислении зарплаты";
·         создавать документ "Заявка на открытие лицевых счетов" непосредственно из списка документов и оттуда же его выгружать;
·         загружать подтверждение открытия лицевых счетов непосредственно из списка одноименных документов.
Однако рабочее место предоставляет возможности для повышения удобства этой работы. Рассмотрим работу с его использованием.
В рамках электронного обмена предполагается как предварительная, так и постоянная работа с лицевыми счетами сотрудников, такая как:
·         массовый ввод номеров лицевых счетов всех сотрудников, у которых счета уже были открыты на момент начала использования электронного обмена в программе;
·         открытие лицевых счетов вновь принятым сотрудникам, или сотрудникам, которые решили получать зарплату на карточки;
·         массовое открытие новых лицевых счетов всем сотрудникам, например, при переходе на новый зарплатный проект;
·         смена карточки в связи с истечением срока ее действия.
Рабочее место предусматривает указание месяца, с которого лицевой счет считается открытым, а также хранение истории изменения лицевого счета сотрудника. Это может оказаться полезным, например, когда сотруднику открывается новый лицевой счет, но требуется, чтобы перечисление на него выполнялось не сразу же, а с некоторого будущего месяца.
Ввести номера уже существующих лицевых счетов вручную можно в карточке каждого сотрудника через форму "Выплаты и учет зарплаты", однако для удобства ввода номеров сразу многим сотрудникам реализована специальная форма "Ввод лицевых счетов" (может вызываться как отдельно, так и по команде "Ввести лицевые счета из рабочего места").
По команде "Заполнить" таблица заполняется всеми сотрудниками выбранной организации (также можно дополнительно ограничить список подразделением), у которых на указанный месяц не введены сведения о лицевом счете в этой организации (ни по одному проекту). В форме также необходимо указать зарплатный проект, по которому предполагается вводить номера лицевых счетов. Добавить сотрудников в таблицу или удалить их можно и вручную (рис. 3.4.3).
 

Рис. 3.4.3. Фрагмент формы окна "Ввод лицевых счетов"

 
Номер лицевого счета должен состоять ровно из 20 цифр. Кроме того, при вводе лицевого счета контролируется его корректность с помощью вычисления контрольного числа (из цифр самого номера и БИК банка, указанного в зарплатном проекте), которое сравнивается с контрольным числом в номере.
Однако программа просто подсказывает, что лицевой счет, возможно, введен некорректно, тем не менее, не запрещает его дальнейшее использование. В случае возникновения такой подсказки следует проверить, правильно ли введен номер счета. Если номер действительно состоит не из 20, а из другого количества цифр или в нем присутствуют другие символы, то следует уточнить в банке – типовой стандарт обмена не предусматривает таких номеров и в последующем средства на такой счет могут быть не зачислены.
 
Упражнение № 3.4.1.
10.01.2015 г. создаете документ "Зарплатный проект". Занесите в форму ОАО  "Банк Москвы", договор № 1 от 10.0.1.2015 года. В табличную часть добавьте систему расчетов VISA (рис. 3.4.2).
 

(меню "Панель разделов/Зарплата и кадры/Панель навигации/Справочники и
настройки/Зарплатные проекты")

 
Откройте справочник "Ввод лицевых счетов", нажмите кнопку "Заполнить" и занесите данные (табл. 3.4.1).
 

(меню "Панель разделов/Зарплата и кадры/Панель навигации/Зарплатные
проекты/Ввод лицевых счетов")

 

Таблица 3.4.1. Реквизиты для справочника "Сотрудники"
 

 

---