Прием наличных денег юридическим лицом, в том числе от работников, проводится по приходным кассовым ордерам. В программе прием денег в кассу организации осуществляется документом "Поступление наличных". Он состоит из шапки документа, табличной части и подвала документа. Переходя от поля к полю, заполняйте диалоговую форму документа. В полях белого цвета необходимо осуществлять выбор элемента из справочника или из жестко регламентированного списка перечислений. В справочник можно попасть, нажав кнопку выбора . Если вы не находите в справочнике необходимый элемент, можно, не прерывая процесс заполнения документа, ввести новую позицию, выбрать ее и продолжить заполнение документа. Реквизиты документа "Поступление наличных" зависят от того, какой вид операции выбран. Так, если выбран вид операции "Оплата от покупателя", то следует указать наименование контрагента и договор с ним (рис. 5.1.1).
 

Рис. 5.1.1. Электронная форма документа "Поступление наличных"

При возврате денежных средств поставщиком через кассу организации необходимо выбрать тот договор, в котором установлен вид договора, или:

При расчетах по кредитам через кассу организации необходимо выбрать тот договор, в котором установлен вид договора "Прочее".
Значение реквизита "Погашение задолженности" имеет значение "Автоматически", это означает, что если бы была задолженность перед указанным контрагентом, то документ сам по методу "ФИФО" погасил бы эту задолженность (целиком или часть, в зависимости от того, что больше – сумма оплаты или сумма задолженности). Если бы покупателю реализация была бы осуществлена, и оплата была позже, то можно было бы выбрать погашение задолженности по конкретному документу реализации.

Документ "Поступление наличных" может составляться на основании документа "Реализация (акт, накладная, УПД)" или документов "Отчет комиссионера (агента) о продажах", "Отчет о розничных продажах". На основании документа "Поступление наличных" можно автоматически заполнить документ "Выдача наличных".
 

Документ "Поступление наличных" с видом операции "Получение наличных в банке" позволяет отразить только одно поступление одной суммой и в бухгалтерском учете формирует проводку получения наличных денег с банковского счета организации.
 

Важно!__________________________________________________________________________________

Документы и операции в конфигурации можно проводить и будущими датами, и "задним числом".
 

Упражнение № 5.1.1._______________________________________________________________________
24.01.2023 года из банка с расчетного счета поступили в кассу организации "ИНКОМ ПЛЮС" денежные средства на командировочные расходы в сумме 15 000 руб. по денежному чеку №АУ 8131457.
 

 (меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Касса/Кассовые документы/

+Поступление")

Выберите в документе "Поступление наличных" вид операции "Получение наличных в банке".

Программой автоматически формируется очередной номер документа (с начала года нумерация начинается сначала) и дата документа (рабочая дата). Заполненный документ "Поступление наличных" представлен на рисунке 5.1.2. Бухгалтерские проводки документа можно просмотреть в верхней части документа по пиктограмме .  Проведенный документ "Поступление наличных" сформирует бухгалтерскую проводку:
Д 50.01 К 51 на сумму 15 000 руб.
 

 

Рис. 5.1.2. Форма окна документа "Поступление наличных"

_______________________________________________________________________________________

Если необходимо распечатать документ на бумажном носителе, то печатную форму ПКО можно вызвать, нажав кнопку "Приходный кассовый ордер (КО-1)", которая расположена в верхней части документа. При этом, в программе "1С:Бухгалтерия 8"  печатную форму документа ПКО можно получить из формы журнала "Кассовые документы" и формы документа "Поступление наличных".

 
Практикум № 5.1.1.________________________________________________________________________
25.01.2023 года из банка в кассу поступили денежные средства в сумме 40 000 рублей для выплаты аванса по заработной плате за январь 2023 года. Вид операции – получение наличных в банке.
 

 (меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Касса/

Кассовые документы/+Поступление")

После проведения документа "Поступление наличных" будет оформлена бухгалтерская запись: Д 50.01 К 51.

_______________________________________________________________________________________