Выдача денег из кассы предприятия осуществляется на основании документа "Выдача наличных".
В шапке документа "Выдача наличных" есть реквизит "Вид операции". В зависимости от того, какой вид операции выберет пользователь в документе, те реквизиты и необходимо будет заполнить. Различные виды операций предлагают заполнение и различных реквизитов. То, что будет выбрано в виде операции документа "Выдача наличных" и даст дебет корреспондирующего счета (рис. 5.2.1).
 

Рис. 5.2.1. Список операций документа "Выдача наличных"

Так, если выбран вид операции "Оплата поставщику", то следует указать наименование контрагента и договор с ним. При этом в реквизите "Договор" необходимо выбирать тот, в котором установлен вид договора, или

Операция взноса наличных денежных средств в банк регистрируется также при помощи документа "Выдача наличных".

Документ "Выдача наличных" может составляться на основании документов "Поступление (акт, накладная, УПД)", "Поступление доп. расходов", "Отчет комитенту".
На основании документа "Выдача наличных" можно автоматически заполнить документ "Поступление на расчетный счет".

На основании расходного кассового ордера работнику выдается аванс. Выдача аванса подотчетному лицу из кассы отражается по дебету счета 71.01 и кредиту счета 50.01 (если выдача осуществляется в рублях) или дебету счета 71.21 и кредиту счета 50.21 (если выдача осуществляется в валюте, отличной от рублей).

Квитанцию электронного ПКО по просьбе человека, который внесет деньги в кассу, можно будет выслать на его электронную почту.
Документ "Выдача наличных" с видом операции "Оплата поставщику" и "Возврат покупателю" позволяет разбить сумму платежа по различным договорам, статьям движения денежных средств, ставкам НДС и счетам бухгалтерского учета.

В программе операция перечисления денежных средств на банковские карты подотчетным лицам выполняется документом "Списание с расчетного счета".
Документ "Выдача наличных" с видом операции "Выдача подотчетному лицу" позволяет отразить только один платеж одной суммой.

Упражнение № 5.2.1.______________________________________________________________________
24.01.2023 года из кассы организации "ИНКОМ ПЛЮС" выданы под отчет Малышеву Д.В. денежные средства в сумме 12 000 рублей на командировочные расходы. Создайте документ "Выдача наличных". Выберите вид операции – "Выдача подотчетному лицу". Заполните форму документа (рис. 5.2.2).

 (меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Касса/
Кассовые документы/-Выдача")
 

Рис. 5.2.2. Форма окна документа "Выдача наличных",
вид операции "Выдача подотчетному лицу"

 

Проведите документ. Бухгалтерские проводки документа "Выдача наличных" можно просмотреть в верхней части документа по пиктограмме . Д 71.01 К 50.01 – 12 000 руб.

_______________________________________________________________________________________

Для оформления доверенности подотчетному лицу на получение материальных ценностей используется документ "Доверенность", к которому можно обратиться через панель разделов "Покупки".

Практикум № 5.2.1.________________________________________________________________________
24.01.2023 года из кассы организации ООО "ИНКОМ ПЛЮС" выданы под отчет Остапенко Е. Д. денежные средства в сумме 3 000 рублей на покупку ГСМ.  Создайте документ "Выдача наличных".

Попробуйте изменить дату в Расходном кассовом ордере N 2 на 25.01.2023 г. Теперь для изменения даты не надо делать документ "не проведенным". Документ "Выдача наличных" провелся" без проблем. Вновь исправьте дату РКО на 24.01.2023 г. РКО должен следовать за документом ПКО. Отследите время проведения РКО.
_______________________________________________________________________________________