Документ "Списание с расчетного счета" предназначен для учета списания безналичных денежных средств с расчетного счета организации, на основании выписки, и он всегда формирует проводки. Его можно найти, используя меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Банковские выписки/-Списание". Также, указанный документ можно ввести на основании других документов:
- Поступление (акт, накладная, УПД);
- Поступление доп. расходов;
- Поступление НМА;
- Отчет комитенту;
- Отчеты комиссионеров о продажах;
- Возврат товаров от покупателя;
- Платежное поручение;
- Ведомости в банк.
При создании документа "Списание с расчетного счета" программа запросит выбрать вид операции (рис. 7.3.2.1).
Рассмотрим назначение некоторых видов операций.
С видом операции "Оплата поставщику" оформляется оплата поставщику за товары, работы (услуги), и соответственно, договор должен иметь вид "С поставщиком".
Рис. 7.3.2.1. Список видов операций документа
"Списание с расчетного счета"
Если необходимо отразить возврат денежных средств покупателю, то должен быть выбран вид операции "Возврат покупателю", с которым заключается договор с видом, или:
- "С покупателем",
- "С комитентом (принципалом) на продажу",
- "С комиссионером (агентом) на продажу",
- "С комитентом (принципалом) на закупку",
- "С комиссионером (агентом) на закупку".
В программе в табличной части выписки банка суммы прихода и расхода заполняются автоматически, исходя из информации соответствующего платежного документа. Ранее сформированные платежные поручения должны отразиться в выписке банка.
Зарегистрировать оплату платежного поручения нужно после получения выписки из банка при помощи пиктограммы "– Списание" (из формы выписки) или методом "Создать на основании" (из журнала платежных поручений/Еще), как это показано на рисунке 7.3.2.2.
Рис. 7.3.2.2. Ввод документа "Списание с расчетного счета"
на основании платежного поручения
Если платежных поручений подготовлено много, и следует все отразить сразу в выписке за определенную дату (оптом, списком), то провести платежные поручения можно при помощи кнопки "Подобрать" прямо из формы выписки (рис. 7.3.2.3).
Рис. 7.3.2.3. Ввод документа "Списание с расчетного счета",
Подбор платежных поручений
В программе 1С оформление единовременного платежа одному контрагенту по нескольким договорам (счетам) осуществляется путем ввода одного документа "Списание с расчетного счета", если в нем установлена разбивка платежа.
Упражнение № 7.3.2.1._____________________________________________________________________
11.01.2023 года документ "Платежное поручение" на сумму 24 000 руб. был передан в банк для оплаты контрагенту "Завод "АВТОСВЕТ". Завод представил договор № 2 от 10.01.2023 года.
11.01.2023 года документ "Платежное поручение" на сумму 40 500 руб. (налог на прибыль) был передан в банк для оплаты контрагенту "МИ ФНС РОССИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ ДОЛГОМ".
11.01.2023 года пришла выписка банка, в которой отразились суммы списания по указанным выше платежным поручениям.
После проведения документов "Списание с расчетного счета" проверьте остатки по выписке датой 11.01.2023 года, ориентируясь на приведенный ниже рисунок 7.3.2.4.
Установите дату выписки 11.01.2023 года, обратитесь к кнопке "Подобрать" и отметьте флагами платежные документы, которые должны попасть в выписку. Свои действия проверьте по рисунку 7.3.2.4. Для создания строк выписки нажмите кнопку "Сформировать строки выписки". Не забудьте про персональные настройки рабочей даты, иначе документы "Списание с расчетного счета" будут созданы на дату компьютера. Форму обработки закройте.
Рис. 7.3.2.4. Журнал "Банковские выписки" на 11.01.2023 года
В списке "Платежные поручения" появился дополнительный зеленый флаг, который говорит о том, что платежный документ отразился в выписке.
Когда пользователь проведет документ "Списание с расчетного счета" от 11.01.2023 года, по которому отражается перечисление ЕНП в счет уплаты налога на прибыль, программа создаст корреспонденцию:
Д 68.90 К 51 — на сумму налога 40 500 руб.
Кроме этого, будет введена запись в регистр накопления "Расчеты по единому налоговому счет" с указанием вида движения "Приход".
Уведомление о налоге подавать не надо, так как сумма уплаты указана в декларации по налогу на прибыль.
11.01.2023 года поступил счет-фактура № 12 датой 11.01.2023 года на сумму 24 000 рублей. Этот документ будет зарегистрирован в нашей базе при изучении темы "НДС".
Для анализа движения по расчетному счету сформируйте отчеты "Анализ счета 51", "Карточка 51 счета" за январь 2023 года (рис. 7.3.2.5).
(меню "Панель разделов/Отчеты/Панель навигации/Стандартные отчеты/
Анализ счета")
Рис. 7.3.2.5. Фрагмент формы отчета "Анализ счета" 51 январь
_______________________________________________________________________________________
Упражнение № 7.3.2.2._____________________________________________________________________
Организация "ИНКОМ ПЛЮС" заключила с Банком договор банковского обслуживания. 31 января с расчетного счета "ИНКОМ ПЛЮС" списано 100 рублей за кассовое обслуживание расчетного счета.
Создайте документ "Списание с расчетного счета" датой 31.01.2023 года. Выберите вид операции "Комиссия банка". Для заполнения документа воспользуйтесь таблицей 7.3.2.1.
(меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/
Банк/Банковские выписки/-Списание")
Таблица 7.3.2.1. Реквизиты для заполнения документа
"Списание с расчетного счета"
|
Входящий номер мемориального ордера банка |
№ 12 от 31.01.2023 г. |
|
Получатель |
ПАО "СБЕРБАНК" г. Москва |
|
ИНН |
7707083893 |
|
КПП |
775001001 |
|
БИК |
044525225 |
|
Номер счета |
30301810000006000001 |
|
Банк |
ПАО "СБЕРБАНК" г. Москва |
Проведенный документ оформит движения, отраженные на рисунке 7.3.2.6.
Рис. 7.3.2.6. Движения документа "Списание с расчетного счета"
_______________________________________________________________________________________
Ваше приложение готовится к использованию. Пожалуйста, подождите.