Получение наличных денежных средств с расчетного счета обычно производится на основании выписанного организацией денежного чека. Чек (денежный) является приказом организации банку о выдаче с расчетного счета организации указанной в нем денежной суммы наличными. На обратной стороне чека указывается, на какие цели расходуются наличные денежные средства.

Информация № 6-3

21.01.2012 через уполномоченного представителя в ЗАО «Нефтепромбанк» по чеку № 7501 от 21.01.2012 получены наличные денежные средства в сумме 20 000.00 руб. (14 600.00 руб. - на хозяйственные расходы и 5 400.00 руб. - на командировочные расходы).

Операция получения денежных средств отражена в выписке банка № 3 с расчетного счета от 21.01.2012.

Задание № 6-6

Решение

– открыть форму нового документа Приходный кассовый ордер

– установить вид операции Получение наличных в банке;

– указать дату операции - 21.01.2012;

– в реквизите Счет учета оставить значение по умолчанию - 50.01;

– в реквизите Сумма ввести полученную в банке сумму – 20 000.00.

– в реквизите Банковский счет оставить значение по умолчанию – ЗАО «Нефтепромбанк» (Расчетный);

– в реквизите Счет кредита указать корреспондирующий счет – 51;

– в поле Статья движения денежных средств установить значение Получение наличных в банке.

Рис. 6-10. Заполнение ПКО на денежные средства, полученные в банке

– в реквизите Принято от указать Доскина Ефима Давыдовича;

– в реквизите Основание записать Получено по чеку № 7501 на хоз.нужды и командировочные расходы;

– реквизит Приложение в данном случае не заполняется;

После выполнения указанных действий форма документа должна иметь вид, представленный на рис. 6-10. Далее следует:

– записать документ в информационную базу ;

– по кнопке <Приходный кассовый ордер (КО-1)> сформировать печатную форму документа, проверить правильность заполнения;

– закрыть форму ПКО щелчком по кнопке <Провести и закрыть>.

Результат

При проведении документа будет сформирована бухгалтерская проводка, представленная на рис. 6-11.

Рис. 6-11. Проводка ПКО № 4