Документ "Поступление на расчетный счет" предназначен для учета поступления безналичных денежных средств на расчетный счет организации по выписке банка.
К документу "Поступление на расчетный счет" можно обратиться при помощи меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Банковские выписки/+Поступление".
Документ "Поступление на расчетный счет" можно ввести на основании документов:
·         "Реализация товаров и услуг";
·         "Оказание услуг";
·         "Передача НМА";
·         "Передача ОС";
·         "Отчеты комитентам";
·         "Отчеты комиссионеров о продажах";
·         "Выдача наличных (РКО)";
·         "Платежное требование";
·         "Счет на оплату покупателю".
При создании документа "Поступление на расчетный счет" программа запросит выбрать  вид операции (рис. 8.4.1.1).
Внешний вид диалогового окна документа "Поступление на расчетный счет" будет меняться при выборе вида операций. Переходя от поля к полю, заполняйте диалоговую форму документа. В полях белого цвета необходимо осуществлять выбор элемента из справочников "Контрагенты" или "Договоры контрагентов" нажав кнопку . Если вы не находите в справочнике необходимый элемент, можно, не прерывая процесс заполнения документа, ввести новую позицию, выбрать ее и продолжить заполнение документа.
Рассмотрим назначение некоторых операций.
При помощи вида операции "Оплата от покупателя" оформляется поступление безналичных денежных средств от покупателя.
 

 

Рис. 8.4.1.1. Список  видов операций документа
 "Поступление на расчетный счет"

 

При заполнении документа необходимо обратить внимание на вид договора. Надо выбирать тот, у которого вид договора, или:
·          "С покупателем",
·         "С комиссионером (агентом) на продажу",
·         "С комитентом (принципалом) на продажу",
·         "С комиссионером (агентом) на закупку",
·         "С комитентом (принципалом) на закупку".

Если в договоре будет указан другой его вид, то вы не увидите договор в справочнике "Договоры"  в момент оформления операции (рис. 8.4.1.2).
 

 

Рис. 8.4.1.2. Фрагмент формы элемента справочника
"Договоры"

 
Когда деньги поступают от покупателя, тогда в верхней части документа "Поступление на расчетный счет" заполняется организация, банковский счет предприятия, контрагент и договор с контрагентом. Документ можно провести. На этом этапе изменяется состояние остатка денежных средств на расчетном счете организации.
Проведенный документ "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Оплата от покупателя" формирует бухгалтерские записи: дебет 51 "Расчетные счета" кредит 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками". Налоговые суммы в данном случае этот документ оформит только по кредиту счета 62.
Если денежные средства возвращаются поставщиком, то следует выбрать вид договора, или:
·         "С поставщиком",
·         "С комиссионером (агентом) на продажу",
·         "С комитентом (принципалом) на продажу",
·         "С комиссионером (агентом) на закупку",
·         "С комитентом (принципалом) на закупку".
Покупателю товаров, работ, услуг выставляют счет. В счете указываются все реквизиты, которые необходимы покупателю для перечисления денежных средств на счет продавца товаров (работ, услуг).
В программе документ "Счет на оплату покупателю" служит для получения печатной формы, и еще для того, чтобы на его основании оформить другие документы. В частности, документ "Поступление на расчетный счет".
В документе "Счет на оплату покупателю" по гиперссылке "НДС в сумме" указывается:
·         "Тип цен" – цена товара, по которой оформляется реализация. Выбирается из нескольких допустимых для товара цен. Тип цен заполняется автоматически тем типом цен, который установлен в договоре покупателя или основным типом цен продажи, который установлен в настройках пользователя.
·         "Валюта" – валюта документа. Валюта заполняется автоматически валютой договора. 
В документе "Счет на оплату покупателю" заполняют закладки: "Товары", "Услуги" и "Дополнительно".
В документе отслеживается состояние оплаты счета: "Неоплачен", "Оплачен", "Отменен".
Обратиться к документу "Счет на оплату покупателю"  можно при помощи меню "Панель разделов/Продажи/Панель навигации/Продажи/Счета на оплату покупателям".
 
Упражнение № 8.4.1.1.
09.01.2015 года для ООО "Гермес" выписан счет на сумму 118 000 рублей по договору № 1 от 09.01.2015 года  на  продажу агрегатов "ЭЦ-11" в количестве двух единиц.
 

(меню "Панель разделов/Продажи/Панель навигации/Продажи/Счета на оплату
покупателям")

Контрагент ООО "ГЕРМЕС" в базу занесен ранее. Для контрагента добавьте договор. При заполнении формы необходимо указать юридический адрес ООО "ГЕРМЕС". Для некоторых объектов необходимо хранить адресную информацию. Заполнение документа "Счет на оплату покупателю" проверьте по рисунку 8.4.1.3.
 

 

Рис. 8.4.1.3. Форма  окна документа "Счет на оплату покупателю"

 
14.01.2015 г. поступила предоплата от ООО "ГЕРМЕС" по договору № 1 от 09.01.2015 года за продукцию в сумме 118 000 рублей. Создайте документ "Поступление на расчетный счет". Для его заполнения воспользуйтесь таблицей  8.4.1.1.
 

(меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Банковские
выписки/+Поступление")

Заполнить документ "Поступление на расчетный счет" очень удобно на основании документа "Счет на оплату покупателю". Для этого остановитесь на записанном документе "Счет на оплату покупателю", перейдите к кнопке "Создать на основании/Поступление на расчетный счет".
 

Таблица 8.4.1.1. Реквизиты для документа
"Поступление на расчетный счет"
 

 

 
Заполненный документ "Поступление на расчетный счет" представлен на рисунке  8.4.1.4.
 

Рис. 8.4.1.4. Фрагмент формы окна документа "Поступление на расчетный счет", вид операции "Оплата от покупателя"

 

Просмотрите движение документа (рис. 8.4.1.5).
 

 

Рис. 8.4.1.5. Движения документа "Поступление на расчетный счет"

 
Аванс от покупателя позже будет зачтен. И этот момент надо обязательно проследить.
 
Практикум № 8.4.1.1.
14.01.2015 г. поступила предоплата от ООО "АГАВА" по договору № 2 от 09.01.2015 года  в сумме 472 000 руб. Срок действия договора – до 31.12.2015 года. Для его заполнения воспользуйтесь таблицей 8.4.1.2.
09.01.2015 года выставлен счет на сумму 1 185 758,40 руб., в т.ч. НДС 18% 180 878,40 руб. Цена   номенклатуры приводится без НДС: 
·         Перчатки – 4 пары по 500 руб.;
·         Стержень – 7 шт. по 2000 руб.;
·         Электродвигатель – 10 шт. по 30000 руб.;
·         Электросчетчик – 10 шт. по 40000 руб.;
·         Электрощит – 10 шт. по 28320 руб.;
·         Кабель – 10 м. по 568 руб. (рис. 8.4.1.6).
Цель – приобретаются товары с целью их последующей продажи со ставкой НДС 18%. Создать документы: "Счет на оплату покупателю" и "Поступление на расчетный счет".
 
При создании договора "Приобретение товаров" установите тип цены "Основная цена продажи". Это позволит  в табличной части счета настроить НДС сверху 18%. Заполните закладку "Товары" номенклатурой, которая была ранее занесена в папку "Товары".

Таблица 8.4.1.2. Реквизиты для документа
"Поступление на расчетный счет"
 

 

 

 

Рис. 8.4.1.6. Форма окна документа "Счет на оплату покупателю"

 
Упражнение № 8.4.1.2.
Обратитесь к журналу "Банковские выписки". Установите дату 14.01.2015 г. Проверьте наличие платежей от ООО "ГЕРМЕС" и  ООО "АГАВА".
Остаток на расчетном счете при выполнении вышеуказанных упражнений и практикумов должен быть 2 486 494,20 рублей (рис. 8.4.1.7).
 

(меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Банковские
выписки")

 

 

Рис. 8.4.1.7. Форма окна "Банковская выписка"

 

Практикум № 8.4.1.2.
Создайте документы: "Счет на оплату покупателю" и "Поступление на расчетный счет".
Цель – показать возможность отражения нескольких договоров в одном документе "Поступление на расчетный счет".
Научиться в документе "Счет на оплату покупателю" регулировать НДС (НДС сверху, или НДС в т.ч.) при помощи гиперссылки "НДС в сумме".
Адрес ООО "КАМЕЛОТ" представлен на рисунке 8.4.1.8.
 

 

Рис. 8.4.1.8. Фрагмент ввода адреса контрагента

"КАМЕЛОТ"

 
30.01.2015 года выписан счет для ООО "КАМЕЛОТ" на товары по договору "Покупка электротоваров". Номер договора – 3, дата договора 24.01.2015 года. Действует до конца этого года  (рис. 8.4.1.9).
При создании договора "Покупка электротоваров" установите тип цены "Основная цена продажи". Это позволит  в табличной части счета настроить НДС сверху 18%. Заполните закладку "Товары" номенклатурой, которая была ранее занесена в папку "Товары/Техника".
 

 

Рис. 8.4.1.9. Форма окна документа "Счет на оплату покупателю"
контрагенту "КАМЕЛОТ"

 

30.01.2015 года выписан счет ООО "КАМЕЛОТ" на товары по  договору "Покупка бытовой техники". Номер договора – 4, дата договора 28.01.2015 года. Действует до конца этого года (рис. 8.4.1.10).
 

 

Рис. 8.4.1.10. Форма окна документа "Счет на оплату покупателю"
контрагенту "КАМЕЛОТ"

 
При создании договора "Покупка бытовой техники" не следует устанавливать тип цены. НДС в документе – гиперссылка "НДС в сумме". Это позволит  в табличной части настроить НДС 18% в т.ч. Заполните закладку "Товары" номенклатурой, которая была ранее занесена в папку "Товары/Техника".
 
04.02.2015 г.  в ООО "ИНКОМ ПЛЮС" поступила банковская выписка, к которой  приложено платежное поручение № 2 датой 03.02.2015 года от ООО "КАМЕЛОТ"  на сумму 3 847800 руб. по договорам:
·         "Покупка электротоваров" поступила предоплата на сумму 3 600 000 рублей.
·         "Покупка бытовой техники" поступила предоплата на сумму 247 800 рублей.
 
Удобно документ "Поступление на расчетный счет" оформить на основании одного из созданных перед этим счетов. В табличной части документа "Поступление на расчетный счет" должно быть две строки, у каждого договора – свой счет. Счет плательщика можно не указывать. Погашение задолженности – "Автоматически" (рис. 8.4.1.11).
 

 

Рис. 8.4.1.11. Фрагмент окна документа "Поступление на расчетный счет",
вид операции "Оплата от покупателя"