Обратиться к документу "Выдача наличных (РКО)" можно при помощи меню  "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Касса/Выдача наличных (РКО)".
В шапке документа "Выдача наличных (РКО)" есть реквизит "Вид операции". В зависимости от того, какой вид операции выберет пользователь в документе, те реквизиты и необходимо будет заполнить. Различные виды операций предлагают заполнение и различных реквизитов. То, что будет выбрано в виде операции документа "Выдача наличных (РКО)" и даст дебет корреспондирующего счета (рис. 6.2.1).
 

Рис. 6.2.1. Список операций документа "Выдача наличных (РКО)"

 
Так, если выбран вид операции "Оплата поставщику", то следует указать наименование контрагента и договор с ним. При этом в реквизите "Договор" необходимо выбирать тот, в котором установлен вид договора, или
·         "С поставщиком",
·         "С комиссионером (агентом) на продажу",
·         "С комитентом (принципалом) на продажу",
·         "С комиссионером (агентом) на закупку",
·         "С комитентом (принципалом) на закупку".
При возврате денежных средств покупателю через кассу организации необходимо выбирать тот договор, в котором установлен вид договора, или:
·         "С покупателем",  
·         "С комиссионером (агентом) на продажу",
·         "С комитентом (принципалом) на продажу",
·         "С комиссионером (агентом) на закупку",
·         "С комитентом (принципалом) на закупку".
Операция взноса наличных денежных средств в банк регистрируется также при помощи документа "Выдача наличных (РКО)".
Документ "Выдача наличных (РКО)" может составляться на основании документов "Поступление товаров и услуг", "Поступление доп. расходов", "Отчет комитенту".
На основании документа "Выдача наличных (РКО)" можно автоматически заполнить документ "Поступление на расчетный счет".
На основании расходного кассового ордера работнику выдается аванс. Выдача аванса подотчетному лицу из кассы отражается по дебету счета 71.01 и кредиту счета 50.01 (если выдача осуществляется в рублях) или дебету счета 71.21 и кредиту счета 50.21 (если выдача осуществляется в валюте, отличной от рублей).
При выдаче наличных денег по расходному кассовому ордеру  кассир проверяет наличие подтверждающих документов, перечисленных в расходном кассовом ордере, и соответствие фамилии, имени, отчества (при наличии) получателя наличных денег, указанных в расходном кассовом ордере, данным предъявляемого получателем документа, удостоверяющего его личность.
После выдачи наличных денег по расходному кассовому ордеру кассир подписывает его.
 
Упражнение № 6.2.1.
23.01.2015 года из кассы организации "ИНКОМ ПЛЮС" выданы под отчет Малышеву Д.В. денежные средства в сумме 12 000 рублей на командировочные расходы. Создайте документ "Выдача наличных (РКО)". Выберите вид операции – "Выдача подотчетному лицу". Заполните форму документа (рис. 6.2.2).
 

(меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Касса/Выдача наличных (
РКО)")

 
Заполните документ и проведите его. Бухгалтерские проводки документа "Выдача наличных (РКО)" можно просмотреть в верхней части документа по пиктограмме .
Д 71.01 К 50.01 – 12 000 руб.
 

Рис. 6.2.2. Форма окна документа "Выдача наличных (РКО)",
вид операции "Выдача подотчетному лицу"

 
 


Практикум № 6.2.1.
23.01.2015 года из кассы организации ООО "ИНКОМ ПЛЮС" выданы под отчет Остапенко Е. Д. денежные средства в сумме 3000 рублей на покупку ГСМ.  Создайте документ "Выдача наличных (РКО)".
 
Попробуйте изменить дату в Расходном кассовом ордере N 2 на 26.01.2015 г. Теперь для изменения даты не надо делать документ "не проведенным". Документ "Выдача наличных (РКО)" провелся" без проблем. Вновь исправьте дату РКО на 23.01.2015 г. РКО должен следовать за документом ПКО. Отследите время проведения РКО.