Документ "Перечисление НДФЛ в бюджет" вызывается в разделе "Налоги и взносы".
В документе указывается:
- Регистрация в налоговом органе, куда производится оплата;
- Месяц, за который оплачивается налог;
- Дата платежа и реквизиты платежного поручения;
- Суммы перечисленного налога.
Из формы документа можно вывести на печать реестр перечисленных сумм НДФЛ. Обратите внимание, что НДФЛ по конкретным физическим лицам будет распределен программой автоматически.
Практикум №87__________________________________________________________________________
1. Необходимо проанализировать НДФЛ для ООО "Трейд".
1.1. Сформируем свод за январь и отчет Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов. Убедимся, что доходы отражены в налоговом учете также в январе. Однако в налоговом учете будет две регистрации в ИФНС (основная и по обособленному подразделению).
1.2. Также из отчета Анализ НДФЛ по месяцам понятно:
- весь ли налог удержан или есть какие-то особенности по удержаниям (например, зачеты или возвраты налога);
- перечислялся ли НДФЛ в течение месяца;
- по каким ИФНС требуется уплата.
Так, за январь нет перечислений по 2-м ИФНС (нет столбца перечислено).
1.3. Сформируем отчет "Проверка раздела 1 6-НДФЛ" за период с 01.01. - 04.02.2022. по ООО "Трейд" – проанализируем сроки удержания и уплаты налога
1.4. Сформируем отчет "Контроль сроков уплаты" за период с 01.01. - 07.02.22. по ООО "Трейд" – просмотрим сроки удержания и уплаты налога.
Необходимо перечислить налог 07.02.22 по двум ИФНС.
2. Перейдем в разделе "Налоги и взносы" в документам "Перечисление НДФЛ в бюджет" - здесь можно увидеть те ведомости, в которых установлен флаг "НДФЛ перечислен вместе с зарплатой".
По ООО "Трейд" перечислений нет. Создадим документы "Перечисление НДФЛ в бюджет":
2.1. Перечисление в ИФНС по г. Тамбову 07.02.2022 = 5 095 руб.
Т.к. конкретная ведомость известна, можно указать, что налог перечислен по удержанию конкретной ведомости.
2.2. Перечисление в ИФНС по г. Якутску 07.02.2022 = 6 718 руб. Для примера не будем указывать конкретную ведомость – программа проведет распределение уплаченных сумм самостоятельно.
Из формы документа можно вывести на печать реестр перечислений НДФЛ.
3. Переформировав различные отчеты по НДФЛ, можно убедиться, что налог уплачен полностью.
Ваше приложение готовится к использованию. Пожалуйста, подождите.