8.7.7. Выплата аванса за первый месяц

Выплатим аванс за первую половину месяца разными способами. Исходя из выполненных настроек, необходимо будет создать следующие ведомости:

Для сотрудников ООО "Авангард" – ведомость в банк (большинство по зарплатному проекту), ведомость перечислений на счета (Балмашов – на личную карточку).
Для сотрудников ООО "Трейд" – ведомости в кассу.

Выплата через банк по зарплатному проекту

Для выплаты аванса за первую половину месяца через банк по зарплатному проекту создается "Ведомость в банк". В шапке документа указывается:

Дата документа – дата подготовки ведомости на выплату; месяц начисления – месяц, за который выплачиваются суммы;
Вид выплаты - аванс; Зарплатный проект.

Список сотрудников заполняется по команде "Заполнить".

Практикум №75__________________________________________________________________________
1. Создадим в разделе "Выплаты / Все ведомости" ведомость на выплату аванса через банк для ООО "Авангард": укажем дату документа 20.01.2022, выплата за январь 2022г., по зарплатному проекту Сбербанка, вид дохода 1. Заполним документ автоматически списком сотрудников, у которых открыты лицевые счета по зарплатному проекту.

Проведем документ. Выведем на печать список перечисленных сумм.

2. Проанализируем, как сформировались суммы к выплате по плановому авансу. Напомним, что для данной организации настроен способ выплаты аванса процентом от ФОТ. Следовательно, для расчета аванса принимаются начисления, включаемые в ФОТ сотрудника, действующие на 20.01.2022 (дату документа).
Напомним, что просмотреть ФОТ сотрудника можно в его карточке либо по отчету "История изменения оплаты труда".

Давыдов Д.В.: ФОТ сформирован при приеме на работу, в течение месяца не изменялся. На 20.01.2022 составляет 40 000 руб.
Расчет планового аванса = 40 000 руб. * 40 % = 16 000 руб.
Гаврилова Н.И.: ФОТ изменялся в течение месяца в связи с назначением доплаты за совмещение. На 20.01.2022 он составит 32 400 руб. (оплата по окладу по часам 27 000 руб. + доплата за совмещение 5 400 руб.)
Расчет аванса: = ФОТ 32 400 руб. * 40% = 12 960 руб.
Тучков Ф.Ф.: имеет два трудовых договора, однако договор по совместительству заключен перед выплатой аванса, поэтому в авансовую сумму учитывается только ФОТ по основному месту работы.
Плановые начисления сотрудника несколько раз менялись, однако не все входят в ФОТ.
При расчете аванса будет использоваться ФОТ на 20.01.2022: оплата по окладу 27 000 руб. (изменена в соответствии с изменениями штатаного расписания).
Сумма по основному месту работы = ФОТ 27 000 руб. *40% = 10 800 руб.
Азарова А.А.: ФОТ изменялся в течение месяца, однако изменения произошли после 20.01.2022. При расчете аванса принимается ФОТ, рассчитанный на дату приема на работу (он складывается из оклада 25 000 руб. и надбавки за сложность 10%)
Расчет аванса: = ФОТ 27 500 руб. * 40% = 11 000 руб.
Ржевский Д.И.: Плановые начисления в течение месяца изменялись, но не все они входят в ФОТ. При расчете аванса принимается ФОТ, рассчитанный на дату приема на работу (он складывается из оклада 25 000 руб. и надбавки за сложность 10%), как у Азаровой А.А.
Расчет аванса: = ФОТ 27 500 руб. * 40% = 11 000 руб.
Крючков И.П.: ФОТ менялся несколько раз за месяц с учетом перевода и назначения доплаты за совмещение.

К расчету аванса принимается ФОТ , рассчитанный на 20.01.2022. Он складывается из оплаты по часовому тарифу и доплаты за совмещение.
Расчет аванса: ФОТ 14 593,33 руб. * 40% = 5 837,33 руб.
Обратите внимание, что в случае некорректного ручного вмешательства, технического сбоя, непоследовательного заполнения документов, а также по ряду других причин ФОТ может отразиться неверно. Пересчет ФОТ возможен с использованием специального сервиса. Он вызывается в разделе "Зарплата". Пересчитывать ФОТ можно как по одному сотруднику, так и по всем сотрудникам за все время или с указанной даты (см. раздел по совокупной тарифной ставке и плановому ФОТ в курсе).
_______________________________________________________________________________________
В ведомостях указываются ответственные лица (руководитель и главный бухгалтер) – по ссылке "Подписи".

Из формы документа можно распечатать список перечислений в банк и реестр перечисленных сумм по НДФЛ (ссылка "Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ" рассматривается далее отдельно).

Обмен с банком

Если в программе используется встроенный электронный обмен с банком и соответствующая настройка выполнена в справочнике по зарплатным проектам, то в ведомостях на выплату появляется кнопка "Выгрузить файл".
С ее помощью можно сформировать внешний файл и сохранить в папку на компьютере.

Взаиморасчеты с сотрудниками будут зафиксированы при проведении ведомости в банк. При этом можно несколько ведомостей объединять в один файл. Для этих целей используется документ "Платежное поручение". Данный документ имеет смысл создавать только на несколько ведомостей.

Документ не влияет на взаиморасчеты с сотрудниками и используется только для электронного обмена и создания единого реестра.

Выгрузку можно осуществлять также через инструмент обмена с банком.

Кроме того, здесь существует возможность загружать подтверждения о зачислении зарплаты из банка, если они поступают из банка.

Выплата на лицевые счета сотрудников

Для выплаты аванса за первую половину месяца через банк на отдельные лицевые счета создается "Ведомость перечислений на счета". В документе указывается:

Дата документа – дата подготовки ведомости на выплату;
Месяц начисления – месяц, за который выплачиваются суммы;
Вид выплаты - аванс;
Банк, в котором открыты счета.

Список сотрудников заполняется по команде "Заполнить".
В документах указываются ответственные лица (руководитель и главный бухгалтер). Из формы документа можно распечатать список перечислений в банк (ссылка "Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ" рассматривается далее отдельно).

Практикум №76__________________________________________________________________________
Создадим в разделе "Выплаты / Все ведомости" ведомость на выплату аванса через перечисление на индивидуальные счета для сотрудников ООО "Авангард":
укажем дату документа 20.01.2022, выплата за январь, аванс по Сбербанку, вид дохода 1.
Заполним документ автоматически списком сотрудников, которые получают суммы в этом банке.

В данном примере получателем аванса на личную карточку является Балмашов П.А., сумма аванса = 8 000 руб. Проанализируйте, как рассчитана данная сумма.

Проведем документ. Выведем на печать список перечислений.

_______________________________________________________________________________________

Выплата через кассу

Для выплаты аванса за первую половину месяца через кассу для ООО "Трейд" в учебной базе создается документ "Ведомость в кассу".
В документе указывается:

Дата документа – дата подготовки ведомости на выплату;
Месяц начисления – месяц, за который выплачиваются суммы;
Вид выплаты - аванс;
Касса.

Список сотрудников заполняется по команде "Заполнить".
В документах указываются ответственные лица (руководитель и главный бухгалтер). Из формы документа можно распечатать платежные ведомости по форме Т-53 и Т-49 (ссылка "Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ" рассматривается далее отдельно).

Практикум №77__________________________________________________________________________
Создадим в разделе "Выплаты / Все ведомости" ведомость на выплату аванса через кассы для сотрудников ООО "Трейд": укажем дату документа 20.01.2022, выплата за январь. Заполним документ автоматически списком сотрудников, которые получают суммы в кассу (сверить суммы можно с расчетом в документе "Начисление зарплаты за первую половину").

Проведем документ. Выведем на печать форму Т-53.

Обратите внимание, что в отчетах по взаиморасчетам за первую половину месяца отразятся сведения о выплате аванса (например, в расчетном листке за первую половину).

_________________________________________________

Ведомость через раздатчика

Ведомость через раздатчика заполняется по аналогии с кассовой ведомостью, только раздатчик, в отличие от обычной кассовой ведомости, указывается обязательно.

Часто задаваемые вопросы