В соответствии с учетной политикой организаций учебной базы аванс выплачивается 20 числа. Необходимо:
1) Ввести документ "Начисление за первую половину месяца" – будут рассчитаны суммы аванса с учетом введенных неявок (для организаций, которые ведут учет методом сплошной регистрации, может понадобиться табель учета рабочего времени за первую половину месяца; в рамках курса документ-табель изучается далее; при расчете аванса за второй месяц отработанное время учитывается по методу отклонений).
2) Зарегистрировать выплату аванса ведомостями на выплату зарплаты (ведомости следует затем передать в бухгалтерскую программу).
3) Проверить полноту с помощью отчетов за первую половину месяца.
 

Практикум №129
_______________________________________________________________________________________

1. Начислим аванс за февраль для ООО "Авангард". Для этого откроем список документов Начисление за первую половину месяца (также можно воспользоваться журналом всех начислений).
 

1.1. По команде "Создать" добавим новый документ для ООО Авангард за февраль, укажем даты документа и выплаты – 20.02, дата расчета аванса 15.02.
 

Можно открыть подробный расчет и проверить время оплаты (если время не совпадает, следует проверить документы отклонения по сотруднику за месяц).

Проведем и закроем документ.

1.2. Выполним аналогичным образом расчет за первую половину месяца для ООО "Трейд". Проверим результат расчета.
Начисления
 

2.1. Для ООО Авангард используются ведомость в банк и ведомость на счета.
НДФЛ уплачивается сразу с перечислением сумм сотрудникам.
- Сформируем ведомость в банк – обратите внимание на то, что кроме аванса, в ведомость попадают суммы больничных, настроенных к выплате с авансом.
 

Провести ведомость, вывести на печать список перечислений в банк, выгрузить файл на зачисление зарплаты.
- Сформируем ведомость на счета – выплачивается сумма аванса с учетом больничного листа, НДФЛ перечисляется общим платежным поручением (устанавливаем такой же номер, как в ведомости в банк).
 

Проведем документ, выведем на печать список перечислений, выгрузим файл в банк (НДФЛ не удерживается, поскольку продолжает зачитываться аванс по налогу).
-  Создадим ведомость в кассу – НДФЛ уплачивается позже, флаг "Налог перечислен с зарплатой снимается"
 

Проведем документ. Выведем на печать форму Т-53.

3. Ведомости следует передать в бухгалтерскую программу, предварительно проверив полноту выплаты аванса. Для этой цели можно воспользоваться отчетами из раздела "Зарплата/ Отчеты по зарплате", например, отчет "Анализ зарплаты по сотрудникам (за первую половину)". При этому учитывается не только расчет аванса, но и межрасчетные документы, у которых установлена настройка выплаты – с авансом.